Отчет по практике в альфа банке


ОТЧЕТ ПО ПРАКТИКЕ В АО «Альфа-Банк» » Привет Студент!

ОТЧЕТ ПО ПРАКТИКЕ В АО «Альфа-Банк»

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ. 3

  1. Общая характеристика Банка АО «Альфа-Банк». 4
  2. Условия и порядок кредитования банком юридических лиц. 17

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 24

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.. 26

 

Цель дипломной практики – рассмотреть банковский кредит как источник финансирования организации, на примере АО «Альфа-Банк».

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- дать общую характеристику АО «Альфа-Банк»;

- проанилизировать условия и порядок кредитования банком юридических лиц;

- собрать материал для выполнения тчета по практике.

Объектом дипломной практики  является АО «Альфа-Банк».

Предметом исследования – особенности кредитования юридических лиц в российских банках.

Информационными источниками исследования выпускной квалификационной работы работы являются внутренние и публикуемык данные финансовой отчетности ОАО «Сбербанк России» и информация, полученная в ходе самостоятельно проведённых исследований посвященных вопросу кредитования юридических лиц.

 

 

История развития ОАО «АльфаБанк» начинается в 1990 году. В декабре этого года банк был учрежден в форме ТОО, а в январе 1991 года получил лицензию Центробанка на осуществление банковской деятельности.

За весь период  своей деятельности, от первых шагов до сегодняшних дней, банк преодолел различные ступени развития и ныне представляет собой устойчивую экономическую систему, в основе которой лежит соответствующая организационная структура и опытный менеджмент. Организационная и управленческая структура отвечают задачам, заявленным в Миссии Банка: «Мы делаем больше других, чтобы мир финансов стал проще и удобнее. Мы верим, что отношения с банком должны быть предсказуемыми и прозрачными, поэтому даже сложные финансовые решения мы стараемся делать понятными. Альфа-Банк — крупнейший частный банк России, поэтому мы искренне заинтересованы помогать нашим клиентам в решении их задач: от простых ежедневных до осуществления мечты»[1].

2014 год стал для Альфа-Банка периодом устойчивого движения вперед. В этом году были достигнуты важные цели, поставленные перед Банком его руководством, и сде­ланы серьезные шаги на пути реализации Стратегии, принятой в 2013 году в качестве основного плана развития Банка. Именно в Стратегии были четко сформулированы ос­новополагающие принципы работы Альфа-Банка в целом и каждого из его блоков как части единого целого, направленные на реализацию нашей миссии —делать мир фи­нансов проще и удобнее.

Прошедший год показал, что выбранный курс развития Банка был стратегически вер­ным, а успешное следование ему позволило достичь высоких результатов. И первым подтверждением тому явился активный рост клиентской базы во всех сегментах его присутствия: число клиентов Розничного банка превысило знаковую цифру в 10 млн человек, увеличилось количество корпоративных клиентов, а число клиентских компа­ний в приоритетном для Банка сегменте малого бизнеса выросло более чем в полто­ра раза. Это говорит о том, что все больше клиентов выбирает Альфа-Банк в качестве своего «домашнего» банка и основного финансового партнера.

Важным положением Стратегии Банка является постоянное развитие его технологиче­ского преимущества. Альфа-Банк всегда выделялся среди конкурентов как лидер в об­ласти технологий для бизнеса. В 2013 году он подтвердил свой высокий статус, получив признание как клиентов, активно пользующихся сервисами дистанционной работы с Банком, так и экспертов: Альфа-Банк занял первое место в рейтинге аналитического агентства Markswebb Rank & Report и портала C0MNEWS среди мобильных и интернет-банков России сразу в трех номинациях, а интернет-банк «Альфа-Клик» стал лучшим российским интернет-банком в 2013 году поданным рейтинга мирового финансового сообщества Global Financial Market Review.

Развивая свое технологическое лидерство, в прошедшем году Банк инициировал еще один важный и интересный проект, который получил название Альфа-Лаборатория. Это специальное подразделение Альфа-Банка, задачей которого является разработка инно­вационных продуктов и решений в области digital. Отдельно хотелось бы отмстить, что именно в 2013 году было принято решение об объединении технологических ресурсов Банка -- сегодня команда Альфа-Лаборатории управляет разработкой, как в рознич­ном, так и в корпоративном сегменте. Это было сделано для того, чтобы получить си-нергетический эффект от объединения опыта и наработок, которые имеют банковские блоки, а также сохранить единые высокие стандарты в области высоких технологий вне зависимости от области их применения.

Активное развитие конкурентных преимуществ, эффективный риск-менеджмент и спло­ченная работа всех сотрудников Банка позволила ему показать рекордные финансовые результаты. Чистая прибыль Альфа-Банка по итогам 2013 года поданным МСФО со­ставила 900 млн долларов США, размер собственного капитала достиг 4 818 млн дол­ларов США, а кредитный портфель — 33 958 млн долларов США. Высокие результаты показали все банковские блоки.

Так, объем операционной прибыли Корпоративно-инвестиционного банка превысил запла­нированные показатели при исключительно высоком уровне ROE (более 20%). Это стало возможным, в частности, благодаря серьезной работе по повышению эффективности кор­поративного бизнеса Банка. Несмотря на замедление темпов экономического роста, Альфа-Банку удалось не только увеличить число корпоративных клиентов, но и объем их текущих счетов. Важным моментом стало дальнейшее увеличение доли безрисковых комиссионных доходов в корпоративном бизнесе. Так, например, в сегменте малого бизнеса доля кредит­ных доходов составляет всего 15%, в то время как остальное — это безрисковые комисси­онные доходы. В ситуации снижения качества корпоративных клиентов это особенно важно.

Что касается розничного бизнеса. Альфа-Банк по-прежнему остается единственным частным банком, входящим по данным РСБУ в тройку лидеров на рынке средств на счетах «до востребования» частных лиц. а средняя доля рынка в этом сегменте вплот­ную приблизилась к цифре 7,0%. По данным МСФО объем срочных вкладов вырос на 28,2%, значительно опередив рост рынка. Кредитный портфель розничного бизнеса Альфа-Банка в соответствии со стандартами МСФО достиг 6,2 млрд долларов США, увеличившись по сравнению с 2012 годом на 32. 7%. Успехи Розничного банка сно­ва были признаны как клиентами, так и экспертами — Альфа-Банк второй год подряд получил высшую награду в номинации «Лучший розничный банк» по мнению RETAIL FINANCE AWARDS, а также первое место в рейтинге розничных банков по уровню кли­ентского обслуживания.

И. наконец, согласно результатам исследования Private Banking and Wealth Management Survcy-2014, проведенного европейским финансовым журналом Euromoncy, Альфа-Банк был признан лучшим частным российским банком. Мы гордимся тем. что наша работа и, особенно, клиентоориентированность Банка высоко оценена авторитетным европейским журналом Euromoncy. Мы постоянно улучшаем наш сервис, предлагаем инновационные продукты, делая мир финансов проще и удобнее, и мы рады, что это было отмечено профессионалами.

2014 год оказывается непростым годом для банковского бизнеса, а в ситуации неста­бильности доверие клиентов оказывается как никогда важным. В условиях неопреде­ленности Альфа-Банк всегда демонстрировал темпы роста, опережающие рынок, и мы не сомневаемся, что так произойдет и на этот раз. Стабильный рост числа клиентов, происходивший в 2013 году, продолжился и в 2014 году, ведь для нас именно кли­ент является основным ориентиром при формировании стратегии развития Банка, его продуктов, сервисов и технологических решений. Наша миссия — делать мир финан­сов проще и удобнее, и каждый день мы идем н достижению этой цели. Снорость и гибкость, умение принимать нестандартные решения, технологические преимущества и высочайший уровень сервиса в сочетании с качественным риск-менеджментом по­зволяют нам преумножать доверие наших клиентов и год за годом оставаться крупней­шим частным банком страны.

Организационная структура банка (рис. 2.1) представляет собой два блока каждый из которых имеет собственное функциональное наполнение.

Рис. 1 Организационная структура АльфаБанка[2]

 

В составе топ-менеджмента присутствует значительное число иностранцев, что объясняется, в том числе структурой акционеров банка, (таблица 2.1), несмотря на то, что иностранной компании принадлежит менее 1% акций

Таблица 1

Структура акционеров банка[3]

Н/н

Наименование

Количество обыкновенных акций

% от общего количества

1.

Открытое акционерное общество «АБ Холдинг» (зарегистрировано Инспекцией Министерства Российской Федерации по

59 519 919

99, 8864

Продолжение таблицы 1

 

 налогам и сборам № 28 по Юго-Западному административному округу г. Москвы 10.02.2004г. за основным государственным регистрационным номером 1047728004059)

 

 

2.

Компания «ALFA CAPITAL HOLDINGS (CYPRUS) LIMITED» (зарегистрирована Регистратором компаний Кипра 23 апреля 1996 г., свидетельство о регистрации №78416)

76 704

0, 1136

 

Структура корпоративного управления адекватна организационной системе банка (рисунок 2.2).

Рис. 2. Структура корпоративного управления АльфаБанка[4]

Общее собрание акционеров является высшим руководящим органом Альфа-Банка. Оно принимает решения по основополагающим вопросам, относящимся к деятельности Банка, таким как внесение поправок к Уставу Банка, выпуск новых акций, обновление состава Совета директоров, утверждение внешних аудиторов и распределение прибыли.

Совет директоров исполняет надзорные функции и определяет стратегию Банка. Аудиторский комитет Банка оказывает содействие Совету директоров в осуществлении надзора за работой внутреннего аудита, подготовке финансовой отчетности, обеспечении высокого качества корпоративного управления и эффективности корпоративного контроля.

Правление отвечает за оперативный контроль над деятельностью банка.

Функционал комитетов при Правлению определен документами Банка  и представлен в приложении 1.

В структуре Комитетов при Правлении организованы также Комитет по управлению продажами специальных продуктов и Комитет по развитию региональной сети задача которых заключается в развитии и повышении эффективности соответствующих направлений банковской деятельности

Альфа-Банк реализует все виды банковской деятельности, обслуживает частных и корпоративных клиентов, предлагает инвестиционные продукты и управление активами. Клиентами банка является более 8,9 млн. частных лиц и 82 тыс. корпоративных клиентов. Банк имеет 511 офисов и региональных отделений, которые присутствуют в 5 банках[5].

Стратегия Банка в 2013 году является продолжением Стратегии, утвержденной в 2011 году и направлена на продолжение развития банка как универсального, по направлениям: корпоративный и инвестиционный бизнес (включая малый и средний) и розничный бизнес (включая все виды кредитования, обслуживание счетов и депозитов, дистанционное обслуживание). В качестве стратегического приоритета Банком определяется «поддержание  статуса лидирующего частного банка в России с акцентом на надежность и прибыльность, а также ориентированность на лучшие в отрасли качество обслуживания клиентов, технологии, эффективность и интеграцию бизнеса»[6].

Для изучения конкурентной среды Банк использует инструменты SWOT-анализа, где матрица содержит поля внутренняя и внешняя среда, слабые и сильные стороны. Исследование конкурентной среды банка вообще и ОАО «Альфа – Банка» в частности носит объемный и фундаментальный характер, поэтому в данной работе в разрезе темы раздела указаны только основные конкуренты по направлениям бизнеса Банка и наиболее сильные стороны.

Корпоративный бизнес Банка испытывает конкурентное давление со стороны российских банков с государственной долей участия и международных финансовых структур, к которым относимы:

  1. ОАО «Сбербанк России»
  2. Банк ВТБ (ОАО)
  3. ОАО «Промсвязьбанк»
  4. «Газпромбанк» (ОАО)
  5. АКБ «Банк Москвы» (ОАО)
  6. ОАО «МДМ-Банк»
  7. ОАО Номос-Банк
  8. КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО)
  9. ЗАО «Райффайзенбанк»
  10. ОАО «БАНК УРАЛСИБ»
  11. Банк Санкт-Петербург

В сфере розничного бизнеса существенную конкуренцию составляют коммерческие универсальные банки, где наиболее перспективными конкурентами определяются государственные системообразующие банки и дочерние структуры международных финансовых организаций, предоставляющих розничные услуги:

  1. Сбербанк
  2. Банк ВТБ 24 (ЗАО)
  3. ЗАО «Райффайзенбанк»
  4. «Газпромбанк» (ОАО)
  5. ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
  6. ЗАО «Банк Русский Стандарт»
  7. Лето-Банк
  8. Тинькофф Кредитные Системы
  9. Промсвязьбанк
  10. Бинбанк

Конкуренты в инвестиционном бизнесе представлены тремя группами:

  1. Российские инвестиционные компании:
  1. Российские универсальные банки:
  1. Глобальные инвестиционные банки

Списки составлены в произвольном порядке и не ранжирован по каким-либо критериям.

Наиболее сильные факторами, влияющими на повышение конкурентоспособности Банка определяются следующие:

  1. Лидирующие позиции по ключевым направлениям бизнеса
  2. Лидирующий универсальный частный банк
  3. Сильный бренд
  4. Поддержка акционеров[7]
  5. Дистрибуция (сеть)
  6. Профессиональная команда
  7. Консервативное управление рисками
  8. Развитые технологии (IT)
  9. Знание рынка
  10. Качественная клиентская база
  11. Диверсификация бизнеса
  12. Скорость принятия решений

Анализ конкурентов в разрезе направлений деятельности показал, что значительное влияние на конкурентную среду по всем направлениям оказывается со стороны банков с государственным участием, а также международными финансовыми институтами. Вместе с тем наиболее сильные факторы, позволяющие поддерживать высокий уровень конкурентоспособности Банка отражают его сильные стороны, что позволяет Банку  сохранять лидирующие позиции.

Отчетность банка ведется по РБСУ и МФСО и публикуется на официальном сайте.

На рисунке 2.3 приведены данные по динамике основных финансовых показателей банка.

 

Рис. 3 Показатели чистой прибыли

Изменение показателей чистой прибыли подтверждает, что кризисные 2008-2009 годы оказали значительное влияние на деятельность банка, когда значения прибыли упали более, чем в 3 раза. Вместе с тем, правильная политика руководства банка позволила банку в 2012 году не только вернуться к докризисным показателям, но и более чем в 7 раз превысить их. График за период 2012-2014 г.г. отражает стабильный рост чистый прибыли, который соответствует росту других основных финансовых показателей: собственного капитала, кредитного портфеля и активов (рисунок 2.5).

Рис. 4  Динамика основных показателей

График роста собственного капитала, здесь наблюдается постоянное плавное повышение, не превышающее 25 % по отношению к значениям предыдущего года. Некоторое проседание в росте имело место в 2013 году, однако и в этот период значения не упали ниже показателей 2012 года.

 

 

Рис. 5  Динамика роста собственного капитала банка

Отдельное значение для банка имеет кредитная политика банка и  состояние кредитного портфеля, что подтверждается падением показателей кредитного портфеля в 2009 и 2010 г.г. Превысить докризисные значения Банку удалось лишь в 2011 году.

Анализ организационной и управленческой структур, основных экономических характеристик и динамики финансовых показателей, в том числе динамики роста кредитного портфеля показывает, что общая экономическая ситуация банка характеризуется как стабильная и подтверждается рейтингами, составляемыми различными агентствами. Аналитики единодушны в мнении, что ОАО «АльфаБанк» имеет самый высокий рейтинг среди российских частных банков[8].

 

 

 

Исторически Альфа-Банк, в первую очередь, ориентировался на работу с физическими лицами, а также со средним и крупным корпоративным бизнесом. Однако некоторое время назад рыночная ситуация изменилась, и стал очевиден серьезный потенциал рынка малого бизнеса. Несколько лет назад Банк начал активно развивать работу с этим сегментом, и в 2010 году направление по работе с малым бизнесом и индивидуальными предпринимателями (компании с выручкой до 150 млн рублей в год, а с 2014 года — до 300 млн рублей в год) было выделено в отдельный банковский блок «Мас­совый бизнес». Из года в год блок показывал прекрасную динамику роста доходов по приоритетным направлениям, опережающую среднерыночные темпы роста. И, наконец, в этом году мы хотели бы представить результаты работы блока «Массовый бизнес» в Годовом отчете.

Итоги прошлого года показали, что даже в условиях сокращения числа компаний данного сегмента в России, за счет своих конкурентных преимуществ Альфа-Банку удается активно увеличивать число клиентов. Так, к концу 2013 года количество клиентов — компаний малого бизнеса и индивидуаль­ных предпринимателей (с выручкой до 150 млн рублей в год) — превысило 90 тысяч, что на 57% больше чем в 2012 году. Это позволило Банку увеличить свою долю на рынке по количеству клиентов почти в 2 раза — до 2,21%. Комиссионный доход Альфа-Банка в сегменте малого бизнеса вырос на 45% и составил 58,2 млн долларов США, а среднемесячные остатки до востребования на счетах клиентов увеличились на 41 % по сравнению с прошлым годом и составили 852 млн долларов США.

Несмотря на то, что Банк не стремится привлекать клиентов этого сегмента кредитными продуктами, на 30% вырос и кредитный портфель блока. Однако доля кредитных доходов в сегменте массового бизнеса в Альфа-Банке составляет всего 15%, в то время как остальное — это безрисковые комисси­онные доходы. Всего через три года после того, как банк начал активно работать с малым бизнесом и предпринимателями, к началу 2014 года, доля этого сегмента в транзакций иных доходах всего корпоративного бизнеса Альфа-Банка достигла 50% .

Эти успехи особенно заметны на фоне рыночных изменений, произошедших в 2013 году. За этот год число компаний малого бизнеса сократилось примерно на 20% — с 5 млн компаний в начале года

до 4 млн компаний к концу года. Это связано, в первую очередь, с усилением налоговой нагрузки на небольшие компании. Крайне низкий уровень безработицы (ниже 5%) стал еще одним фактором, повлиявшим на замедление развития малого бизнеса — стабильные возможности работы в качестве наемного сотрудника препятствуют открытию трудоспособным населением собственного бизнеса.

Однако Альфа-Банк активно привлекал клиентов в течение всего 2013 года. Даже на фоне стагнации число клиентов и остатки на счетах выросли практически в полтора раза. А за три последних года количество клиентов увеличилось в пять раз. До 2016 года мы рассчитываем привлечь до 5% от общего числа компаний из этого сегмента — то есть около 200 тысяч клиентов. Высокие темпы ро­ста бизнеса удается удерживать, прежде всего, благодаря эффективной системе продаж и развитию привлекательных небанковских сервисов для компаний малого бизнеса. Кроме того, в связи с уже­сточением требований регулятора к банкам, рынок покидают те, кто им не соответствует, а клиенты проблемных банков выбирают надежных игроков, таких как Альфа-Банк.

По неаудированным данным за первое полугодие 2013 года структура кредитного портфеля имеет следующий состав (таблица 2.)

Таблица 2.

Состав кредитного портфеля ОАО «АльфаБанк»

 

Наименование

Тыс. руб

1

корпоративные клиенты

911028899

2

кредиты малым и средним пердприятиям

14025914

3

Обратное РЕПО

24716722

4

Кредиты ФЛ - карты и персональные кредиты

110245184

5

Кредиты ФЛ-ипотека

8919418

6

Кредиты ФЛ - потребительские кредиты

52380558

7

Кредиты ФЛ – автокредиты

1489505

 

Структурное соотношение по клиентам  представлено на рис. 2.7

 

Рис.6  Структура кредитного портфеля

 

В структуре кредитов самое малое значение имеет показатель по автокредитам, а самые большие – корпоративные клиенты и кредиты физическим лицам. Динамика изменений показателей по отношению к декабрю 2012 представлена на рис. 2.8

Рис. 7 Динамика показателей по отношению к 2013 году.

Рис. 8 Структура кредитного портфеля по отраслям.

 

Очевидно, что кредитование в Банке развивается разнонаправлено. В частности, в процентном соотношении за первые полгода 2013 рост числа корпоративных клиентов и всех видов кредитов физическим лицам отношению ко всему периоду 2012 года составил 92%, значения обратного РЕПО образовали рост в 185%, т.е. почти в два раза (таблица 3).

Таблица 3.

Динамика роста показателей кредитного портфеля в первом полугодии 2013 г. по отношению к 2013г

 

Вид

2013

2014

Рост в %

1

Корпоративные клиенты

831782617

911028899

109

2

Кредиты малым и средним пердприятиям

13370396

14025914

104

3

Обратное РЕПО

13347939

24716722

185

4

Кредиты ФЛ - карты и персональные кредиты

88127536

110245184

125

5

Кредиты ФЛ-ипотека

9177459

8919418

97

6

Кредиты ФЛ - потребительские кредиты

48791801

52380558

107

7

Кредиты ФЛ – автокредиты

1728065

1489505

86

 

Для объективного представления состояния кредитного портфеля следует обратиться к данным, представляющим структуру портфеля по отраслям экономики (рисунок 2.9).

Структурное соотношение долей по отраслям экономики показывает, что Банк ориентирован на работу во всех сферах экономики.

Необходимым инструментом управления кредитными рисками является анализ кредитов по кредитному качеству (таблица 4)

Таблица 4.

 Структура резервов под обеспечение убытков.

 

 

Текущие необесценные

Просроченные, но не обесцененные

Индивидуально определенные как обесценные

Всего

Резерв под обеспечение

1

Корпоративные клиенты

883635935

2604354

24788610

911028899

51204140

2

Кредиты малым и средним пердприятиям

12323030

207067

1495817

14025914

1561533

3

Обратное РЕПО

24716722

   

24716722

298208

4

Кредиты ФЛ - карты и персональные кредиты

103366

2232524

4646182

6982072

4993834

5

Кредиты ФЛ-ипотека

8347984

209015

362419

8919418

285616

6

Кредиты ФЛ - потребительские кредиты

47294139

1694421

3391998

52380558

3232198

7

Кредиты ФЛ - автокредиты

911721

16846

560938

1489505

566687

 

Резервы создаются под убытки от обесценения, которые были понесены, но связь с конкретным кредитам не была определена. Каждого корпоративного клиента Банк относит к категории текущего, но необесцененного до момента объективного признания кредита обесцененным.

Категорию обесцененных кредитов физическим лицам составляют все кредиты физическим лицам, просроченные свыше 30 дней. Для признания кредита обесцененным Банк принимает во внимание способность Заемщика обслуживать долг, статус просрочки по основному долгу и процентам, а также возможность реализации залога.

Из аналитики следует, что объемы зарезервированные банком для покрытия убытков по обесценным кредитам являются достаточными и превышают показатели предыдущего аналогичного периода.

Банк регулярно проводит мониторинг критической концентрации рисков по группам клиентов. Так по состоянию на 30.06.2013 получена следующая картина (таб.5)

Таблица 5.

Критическая концентрация рисков

 

Индикатор

Сумма

% от общей суммы

1

Общая сумма десяти крупнейших остатков на корсчетах и расчетных счетах и депозитах овернайт в других банках и финансовых институтах

57 776 152 тыс. руб.

72%

2

Общая сумма десяти крупнейших остатков по средствам в других банках

58 134 266 тыс. руб.

81,6%

3

Общий объем кредитов и авансов, выданных 10 крупнейшим заемщикам

302 341 723 тыс.руб.

26,9% (до вычета резервов под обесценение кредитного портфеля)

4

Общая сумма десяти крупнейших остатков средств клиентов от общей суммы средств клиентов

225 165 948 тыс. руб.

25,3%

5

Общая сумма остатков по средствам других банков

69926313 тыс. руб.

44,9%

 

Индикаторы критических концентраций рисков отражают текущее состояние кредитного портфеля по основным и связанным группам заемщиков и в данном периоде не превышают нормативных значений, определяемых Банком.

Анализ кредитного портфеля по количественным и качественным характеристика, проведенный в динамике по отношению к 2012 году и с учетом мер, принимаемых банком по управлению рисками показывает, что качество кредитного портфеля по состоянию на первое полугодие 2013 г. не подвержено рискам по операциям со связанными сторонами, риски убытков от обесценения кредитов  минимизируются за счет создания резервов, рост объема которых соответствует росту кредитов по направлениям деятельности, а структура кредитного портфеля по клиентам и отраслям экономики соответствует основным приоритетам в деятельности.

 

 

 

Кредит, будучи стоимостным процессом, обладает огромной производительной силой, способной ускорять и расширять общественное развитие. Позитивное влияние кредита на производство и обращение нельзя достигнуть автоматически. Оно возможно только на основе правильной кредитной политики, направленной на повышение роли кредита в социально-экономическом развитии Российской Федерации. Несмотря на бурное развитие кредита увеличение кредитных инвестиций остается недостаточным. Из-за падения уровня самофинансирования, а   следовательно,    снижения платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия в хозяйстве в последние годы ощущалась потребность в дополнительных ресурсах. Роль банков как в финансировании оборотного, так и основного капитала оставалась невысокой. Кредит не оказывал существенного влияния на развитие инвестиционного процесса, не воздействовал   должным образом на решение важнейших народно-хозяйственных проблем, в том числе на повышение уровня развития предприятий реального сектора экономики.

Высокие темпы роста кредитов в последние годы не позволяют говорить о достижении высокой степени качества развития кредитных отношений и их рациональном использовании, о реализации назначения кредита как ускорителя общественного развития и инструмента экономии общественных затрат.

В сравнении с международной практикой в использовании кредита российской экономикой наблюдается значительное отставание. Отношение кредитов к ВВП, объемам выданных кредитов на душу населения, производительности труда в сфере кредитования было и остается заметно ниже, чем в ряде зарубежных стран.

Кредитование, исходящее от коммерческих банков, не опирается на программы экономического развития страны. В национальной экономике не существует стратегического плана в виде программы промышленной и структурной политики. Стратегического представления о приоритетных кредитных потоках пока не создано. Все это превращает кредит в стихийную форму регулирования экономики.

В 2013 году на структуру кредитных портфелей влияли преимущественно макроэкономические причины. Банки в условиях замедления экономики и снижения темпов роста выручки у предприятий.

 

 

  1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 05.05.2014) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.20141
  2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 22.12.2014) "О банках и банковской деятельности"
  3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 04.11.2014) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
  4. Письмо Банка России от 27.04.2007 № 60-Т «Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)"
  5. http://www.cbr.ru/ -Центральный банк Российской Федерации
  6. http://www.gks.ru – Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики
  7. Официальный сайт аналитического агенства Банки.ру Электронный ресурс: http://www.banki.ru/
  8. Устав ОАО «Альфа – Банка»
  9. Бухгалтерский баланс ОАО «Альфа – Банка»
  10. Отчет о финансовых результатах ОАО «Альфа – Банка»

 

Прохождения преддипломной практики

 

дата

анализ содержания выполненных работ

подпись руководителя

20.04.15

Знакомство с руководством предприятия и со своим непосредственным руководителем

 

21.04.15

Знакомство с руководителем практики

Оформление документов о прибытии на практику

 

22.04.15

Подписание приказа о доступе на предприятие

Прохождение инструктажа по технике безопасности

 

23.04.15

Ознакомление с положением о коммерческой тайне

Подписание документов о коммерческой тайне

 

24.04.15

Инструктаж по корпоративному поведению

Знакомство с сотрудниками организации

 

27.04.15

Ознакомление с организационной структурой организации

 

28.04.15

Составление организационной схемы управления компанией

 

29.04.15

Изучение общих показателей банка

 

30.04.15

Анализ финансовых показателей деятельности АО «Альфа-Банк».

 

5.05.15

Анализ системы кредитования предприятий в АО «Альфа-Банк»

 

6.05.15

 Изучить ресурсы банка и кредитный потенциал

 

7.05.15

Подготовка черновика отчёта по практике

 

8.05.15

 Заполнение дневника по практике

 

12.05.15

Получение характеристики руководителя практики от предприятия

 

13.05.15

Предоставление отчёта на проверку руководителю практики

 

14.05.15

 

Оформление чистового варианта отчета по практике

 

 

 

 

[1]Официальный сай ОАО «АльфаБанк»  http://alfabank.ru/about/

[2] Официальный сайт ОАО «АльфаБанк» http://alfabank.ru/about/corporate_governance/

[3] Официальный сайт ОАО «АльфаБанк»  http://alfabank.ru/about/shareholders/

[4] Официальный сайт ОАО «АльфаБанк» http://alfabank.ru/about/corporate_governance/

[5] По данным отчетности за 2014  год. ОАО «АльфаБанк»  

[6] Официальный сайт ОАО «АльфаБанк»  http://alfabank.ru/about/

[7] Поддержка акционеров выразилась, в том числе в том, что для сохранения позиций банка в период кризиса 2008 года, акционеры помогали Банку собственными средствами

[8] Официальный сайт ОАО «АльфаБанк»  http://alfabank.ru/about/awards/ratings/

 

Скачать:  У вас нет доступа к скачиванию файлов с нашего сервера. КАК ТУТ СКАЧИВАТЬ

privetstudent.com

Отчет по практике - Отчёт по практике в ОАО Альфа-Банк

Содержание

Введение…………………………………………………………………….....3

1 Организационная характеристика ОАО «Альфа-Банк»…………………..6

2 Источник формирования финансовых ресурсов ОАО «Альфа-Банк»…..14

3 Доходы и расходы банка. Прибыль и ее распределение…………………20

4 Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по

обеспечение ликвидности…………………………………………………23

Заключение……………………………………………………………………26

Список использованных источников………………………………………..27

Приложения…………………………………………………………………...29

Введение Альфа-Банк — крупнейший инвестиционный коммерческий банк России, успешно работающий на благо своих клиентов уже 19 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.Проведенная в 1998 г. реструктуризация бизнеса Банка, его слияние с Альфа- Капиталом были предприняты с целью превращения Альфа-Банка в универсальный банк, для того, чтобы иметь возможность предоставлять своим клиентам максимально широкий спектр качественных услуг.Важнейшая составная часть стратегии развития — применение западных технологий, адаптированных к российским условиям. Значительный вклад в успехи Банка вносят иностранные специалисты с их богатым опытом работы в западных компаниях и на международных рынках.В связи с планами создания финансового супермаркета изменилась и структура бизнеса. Рисунок 1 – Структура бизнеса Разделение бизнеса на три основных блока (рисунок 1) — коммерческих продуктов, инвестиционный и управления активами — продиктовано как логикой развития самого банка, так и изменением рыночной конъюнктуры. Число корпоративных клиентов Банка достигло 26 тысяч, клиентов — физических лиц — 150 тысяч.Коммерческие банковские продукты, предлагаемые корпоративным и частным клиентам — приоритетное для Альфа-Банка направление бизнеса. Расчетно-кассовое обслуживание, соответствующее самым высоким стандартам, требует внедрения современных информационных технологий, и Альфа-Банк создает новую информационную систему, призванную удовлетворить запросы взыскательного клиента.Кредитование — самый важный продукт, предлагаемый Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений.Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, однако основныезаемщики — предприятия среднего бизнеса, а диверсифицированность кредитного портфеля в условиях России — гарантия устойчивости.К числу приоритетных направлений деятельности банка относятся выпуск и обслуживание пластиковых карт Приложение 1 и электронная коммерция. Альфа-Банк является одним из лидеров на российском рынке пластиковых карт: выпустив более 130 тысяч карт, по этому показателю он входит в тройку ведущих банков.По основным показателям карточного бизнеса Альфа-Банк занимает лидирующие позиции на российском рынке пластиковых карт. В 2005 году Банк начал активно внедрять проекты на основе Интернет-технологий.Стремясь присутствовать на всех основных российских рынках, Альфа-Банк создал разветвленную филиальную сеть, представляющую собой важнейший канал распространения услуг и продуктов. В Москве и регионах страны успешно работают более 111 отделений и филиалов. Продолжая расширение региональной сети, Банк одновременно решает главную задачу — существенно повысить качество предоставляемых клиентам услуг.Альфа-Банк — один из немногих отечественных банков, проводящихмеждународную аудиторскую проверку на протяжении более 6 лет(PriceWaterhouseCoopers). Альфа-Банк был признан «Лучшим банком России» журналом Central European (Euromoney) в 1997-2004 годах, а также журналом Global Finance в 1999 и 2003 годах. В 2004 году Standard & Poor's определило перспективы Альфа-Банка как «лучшие среди всех банков России». 1 Организационная характеристика ОАО «Альфа-Банк» Альфа-банк – открытое акционерное общество с частной формой собственности. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами. Банк входит в число самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.

ОАО «Альфа-Банк» предоставляет следующие банковские услуги

Услуги физическим лицам

· Обслуживание счетов и расчетные операции

· Операции с наличными средствами

· Взимание комиссий

· Переводы без открытия текущих счетов

· Операции по конвертации

· Вклады

· Управление инвестициями частных лиц

· Пластиковые карты

· Дорожные чеки (Приложение 10)

· Услуги Western Union (Приложение 11)

· Операции с ценными бумагами

· Услуги «Альфа-Директ»

· Депозитарные услуги

· Индивидуальные сейфы (Приложение 12)

· Пенсионные программы

Услуги юридическим лицам

· Управление инвестициями корпоративных клиентов

· Расчетно-кассовое обслуживание

· Валютный контроль

· Векселя Альфа-Банка

· Международные корреспондентские отношения

· Операции с драгоценными металлами

· Оценка залогового имущества

· Операции с пластиковыми картами

· Долговые программы

· Программное обеспечение

· Услуги спецдепозитария

· Пенсионные программы

В соответствии с Уставом и Учредительными документами в Альфа-Банке существует три основных органа корпоративного управления: Общее собрание акционеров, Совет директоров и Правление.

Рисунок 2 – Органы корпоративного управления

Общее собрание акционеров является высшим руководящим органом Альфа-Банка. Оно принимает решения по основополагающим вопросам, относящимся к деятельности Банка, таким как внесение поправок к Уставу Банка, выпуск новых акций, обновление состава Совета директоров, утверждение внешних аудиторов и распределение прибыли.

Совет директоров состоит из одиннадцати членов. Совет директоров исполняет надзорные функции и определяет стратегию Банка. Аудиторский комитет Банка оказывает содействие Совету директоров в осуществлении надзора за работой внутреннего аудита, подготовке финансовой отчетности, обеспечении высокого качества корпоративного управления и эффективности корпоративного контроля. Приоритетными задачами Совета директоров является определение стратегии развития Банка и направлений его деятельности, обеспечение реализации и защиты прав акционеров, рассмотрение и утверждение бизнес-планов, а также осуществление контроля над деятельностью Правления Банка.

Правление состоит из семи членов. Правление отвечает за оперативный контроль над деятельностью Банка. Правление Альфа-Банка является коллегиальным исполнительным органом Банка, осуществляющим руководство текущей деятельностью Банка. Правление Банка обеспечивает соблюдение основных принципов корпоративного управления и проведение политики, утвержденной Общим собранием акционеров и Советом директоров в соответствии с правилами внутреннего распорядка. В целях обеспечения эффективности различных направлений оперативной деятельности в Альфа-Банке создан ряд комитетов, подчиненных Правлению:

1. Тендерный комитет.

2. Комитет по управлению активами и пассивами.

3. Инвестиционный комитет.

4. Кредитный комитет.

5. Планово-Бюджетный комитет.

6. Управляющий комитет по IT-задачам (IT — информационные технологии) — способствуют поддержанию эффективности различных направлений оперативной деятельности Банка.

Главной целью деятельности Тендерного комитета является обеспечение наиболее выгодных условий приобретения товаров, работ и услуг для обеспечения основной деятельности Банка (далее — «закупок») на принципах состязательности, открытости и коллегиальности.

Тендерный комитет возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Правлением Банка. Количественный и персональный состав членов Тендерного комитета утверждаются Приказом Председателя Правления Банка по представлению Председателя Тендерного комитета.

Целями и задачами Комитета по управлению активами и пассивами (КУАП) являются:

— формирование оптимальной структуры баланса Банка с целью получения максимальной доходности при ограничении уровня возможного риска;

— контроль за достаточностью капитала и диверсификацией рисков;

— проведение единой процентной политики;

— определение политики Банка в части управления ликвидностью;

— контроль за состоянием текущей ликвидности и ресурсов Банка;

— формирование политики Банка на рынках капитала;

— контроль за динамикой размера и доходности торговых позиций (покупка/продажа валюты, государственные и корпоративные ценные бумаги, акции, деривативы на эти инструменты), а также степенью их диверсификации;

— контроль за динамикой основных экономических отношений (ROE, ROA и т.п.), заданных в политике Банка.

КУАП Банка создается по решению Правления Банка и состоит не менее чем из 7 человек с правом решающего голоса, сроком на 1 год. КУАП возглавляется Председателем, который назначается Правлением Банка.

Инвестиционный комитет — рабочий орган Банка, состоящий из членов Правления и представителей ведущих подразделений Банка, уполномоченный принимать окончательное решение об участии Банка в инвестиционных проектах и реализации стратегии выхода из проектов. Инвестиционный проект — любая форма долгосрочного вложения финансовых средств или других активов Банка с целью получения дохода и расширения бизнеса. Состав Инвестиционного комитета утверждается решением Правления Банка. Председатель Инвестиционного комитета назначается решением Правления Банка из членов Правления. Инвестиционный комитет определяет приоритетные направления инвестиционной политики Банка и ограничения по сферам и типам инвестиций.

Кредитный комитет определяет кредитную политику Банка в целом. Кредитный комитет определяет возможные риски, принимаемые на себя Банком по различным видам операций, не входящих в полномочия Комитета по Управлению Активами и Пассивами, и является главным органом Банка, принимающим окончательные решения по привлечению и размещению средств в рамках своих полномочий, определяемых Правлением Банка. Кредитный комитет имеет право принимать окончательное решение об одобрении или отклонении предложений по проведению сделок, устанавливать персональные лимиты и лимиты для клиентов в соответствии со своими полномочиями. Решения Кредитного комитета могут быть отменены только Правлением Банка. Кредитный комитет Банка создается по решению Правления Банка и состоит не менее чем из 5 человек с правом решающего голоса. Кредитный комитет возглавляется Председателем, который назначается Правлением Банка. Члены Кредитного комитета с правом совещательного голоса назначаются Приказом Председателя Правления Банка из числа специалистов и руководителей Банка.

Планово-бюджетный комитет является коллегиальным органом управления, создаваемым по решению Правления Банка и подотчетным последнему. Главной задачей Планово-бюджетного комитета Банка является руководство процессом бюджетирования. Планово-бюджетный комитет осуществляет следующие функции:

— утверждает базовые принципы учета и обработки бюджетной информации;

— организует и координирует бюджетный процесс;

— организует внутренний хозрасчет;

— утверждает политику и методологию бюджетного планирования;

— предварительно утверждает бюджеты структурных подразделений перед их вынесением на рассмотрение Правлением Банка, проверяет их соответствие политике Банка в конкретных направлениях;

— утверждает порядок отнесения незапланированных доходов и расходов на результаты деятельности структурных подразделений.

Планово-бюджетный комитет возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Правлением Банка. Срок полномочий Председателя – до назначения новой кандидатуры. Количественный и персональный состав членов Планово-бюджетного комитета, включая кандидатуру Заместителя Председателя Комитета, утверждается Приказом Председателя Правления Банка по представлению Председателя Комитета.

Управляющий комитет по IT-задачам является коллегиальным органом управления Банка, создаваемым по решению Правления Банка и подотчетным последнему. Целью деятельности Комитета Банка является эффективная организация принятия решений по определению приоритетных IT-задач или проектов Банка в рамках имеющихся IT-ресурсов банка и в условиях оптимального распределения операционных рисков в банковских технологиях и процессах.

Управляющий комитет по IT-задачам осуществляет следующие функции:

— определяет приоритетные IT-задачи, направленные на внедрение новых и изменение существующих IT-решений Банка и поддерживающих их информационных систем;

— обеспечивает распределение ресурсов IT между Блоками, утвержденных Приказом Председателя Правления Банка.

Управляющий комитет по IT-задачам возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Главным Управляющим Директором Банка. Количественный и персональный состав членов Комитета утверждаются его Председателем.

Банку важно иметь в определенное время нужное количество персонала соответствующей квалификации, необходимое для достижения хороших финансовых результатов деятельности.

В филиале банка г. Хабаровска работает 46 человек.

В таблице 1 приведен баланс персонала за 2006-2008 годы.

Таблица 1- Количественный состав персонала за 2006-2008 годы.

Наименование структурного подразделения

Наличие на начало года

Поступило за период

Выбыло за период

Наличие на конец года

В том числе работавших весь период

2006

Филиал “Хабаровский”

50

5

6

49

44

Совместно с подразделениями

91

10

13

92

80

2007

Филиал “Хабаровский”

49

2

5

46

45

Совместно с подразделениями

92

6

7

89

86

2008

Филиал “Хабаровский”

46

10

5

51

42

Совместно с подразделениями

89

18

7

100

88

По данным таблицы 1 заметно, что численность персонала постоянно возрастает и достаточно много человек набирается. Достаточно большое количество человек работает весь период, что свидетельствует о постоянстве и стабильности кадров банка, об их привязанности и присутствии мотивирующих факторов стабильности.

Таблица 2- Профессионально-квалифицированный состав персонала.
2006 г. 2007 г. 2008 г.
Характеристика чел В % к общему числу чел В % к общему числу чел В % к общему числу
Всего 92 100 89 100 100 100
Имеют профессиональное образование
-высшее 52 56,5 54 66,3 59 59
-среднее 27 29,4 25 28,1 33 33
Не имеют профессионального образования
— всего 13 14,2 10 11,2 8 8
— в том числе обучаются 2 3 4
Повысили квалификацию 15 16 19

Количество работников с высшим образованием на протяжении трех лет превышает число работников со средним образованием, в 2008 году уровень преобладания работников, имеющих высшее образование наибольший -59%, Число работников, не имеющих профессиональное образование, уменьшился к 2007 году. Количество обучающихся работников увеличивается с каждым годом, в среднем на 1%. Число работников, повысивших квалификацию, увеличивается с каждым годом.

2 Источники формирования финансовых ресурсов ОАО «Альфа-Банк»

Пассивные операции – операции по привлечению средств в банк, формированию ресурсов последнего. Значение пассивных операций для банка велико. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции, поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и ткущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

Ресурсы банка состоят из собственных, привлеченных и заемных средств. В структуре ресурсов Альф-Банка 88,96 % принадлежит обязательствам банка, а собственные средства составляют 11,04 % (табл. 3). При этом в привлеченных ресурсах наибольший удельный вес приходится на средства клиентов – 73,20 % всех ресурсов банка (в том числе вклады физических лиц – 17,75 %). Выпущенные долговые обязательства банка составляют 4,88 %, а средства других кредитных организаций – 19,22 %. Централизованными ресурсами Центрального банка Альфа-Банк не пользовался, поэтому их доля в структуре пассивов равна нулю. В структуре собственных средств наибольшую долю – 77,45 % составляет эмиссионный доход.

Проведем анализ пассивной части баланса банка, для чего занесем данные из баланса в таблицу (см. таблицу 3).

Таблица 3. Динамика пассивов «Альфа-Банка» (открытого акционерного общества) на 1 января 2008 года.

Номер строки баланса

Наименование статьи

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб.

Отклонение удельного веса, %

Темп прироста, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

II

ПАССИВЫ

12.

Кредиты Центрального банка Российской Федерации

0,00

0,00

0,00

-

13.

Средства кредитных организаций

42 827 715

26,57

39 829 508

19,22

-2 98 2079

-7,35

7,00

14.

Средства клиентов (некредитных организаций)

103 124 121

63,98

151 718 982

73,20

48 594 861

9,22

47,12

14.1.

Вклады физических лиц

27 980 881

17,36

36 783 363

17,75

8 802 482

0,39

31,46

15.

Выпущенные долговые обязательства

11 425 065

7,09

10 115 003

4,88

-1 310 062

-2,21

11,47

16.

Обязательства по уплате процентов

559 013

0,35

866 652

0,42

307 639

0,07

55,03

17.

Прочие обязательства

2 220 166

1,38

3 330 638

1,61

1 110 472

0,23

50,02

18.

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон

1 009 738

0,63

1 393 566

0,67

383 828

0,04

38,01

19.

Всего обязательств

161 165 818

87,36

207 254 349

88,96

46 088 531

1,60

28,60

III

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

20.

Средства акционеров (участников)

1 000 820

4,29

1 000 820

3,89

-0,40

0,00

20.1.

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

1 000 820

4,29

1 000 820

3,89

-0,40

0,00

20.2.

Зарегистрированные привилегированные акции

0,00

0,00

0,00

-

20.3.

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0,00

0,0

0,00

-

21.

Собственные акции, выкупленные у акционеров

0,00

0,00

0,00

-

22.

Эмиссионный доход

19 927 045

85,47

19 927 045

77,45

-8,02

0,0

23.

Переоценка основных средств

31 420

0,13

849 443

0,30

818 023

0,17

2603,51

24.

Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)

1 508 605

6,47

1 390 327

5,40

-118 278

-1,07

7,84

25.

Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)

2 567 530

11,01

3 678 957

14,30

1 111 427

3,29

43,29

26.

Прибыль (убыток) за отчетный период

1 297 529

5,57

1 662 811

6,46

365 282

0,89

28,15

27.

Всего источников собственных средств

23 315 740

12,64

15 728 749

11,04

2 413 009

-1,6

10,35

28.

Всего пассивов

184 481 558

100,00

232 983 098

100,00

48 501 540

0,00

26,29

Пассивы в целом за анализируемый период увеличились на 48 501 540 тыс. руб. (26,29 %). Данное увеличение произошло в большей степени за счет увеличения обязательств банка на 46 088 531 тыс. руб. (28,60 %). В свою очередь источники собственных средств уменьшились на 2 413 009 (10,35 %).

В структуре обязательств наибольший удельный вес принадлежит статье “Средства клиентов (некредитных организаций)”, доля которой по состоянию на 1 января 2007 года составила 63,98 %, а к 1 января 2008 года увеличилась на 9,22 %; при темпе прироста 47,12 %. Данному увеличению способствовал рост доли вкладов физических лиц на 8 802 482 тыс. руб. (31,46 %).

Значительный удельный вес в структуре обязательств принадлежит средствам кредитных организаций ( 1 января 2007 года – 26,57%, 1 января 2008 года – 19,22%), которые уменьшились за анализируемый период на 2 998 207 тыс. рублей. (7,00%).

Незначительные доли в структуре обязательств занимают выпущенные долговые обязательства банка (1 января 2007 года – 7,09%, 1 января 2008 года – 4,88%), отклонение удельного веса которых составило -2,21% при уменьшении на 1 310 062 тыс. руб. (11,47 %).

Обязательства по уплате процентов за анализируемый период увеличились на 307 639 тыс. руб. (55,03%), при этом удельный вес в общей структуре обязательств банка увеличился на 0,07%.

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон в общей структуре обязательств занимают незначительный удельный вес – 0,63% и 0,67% на соответствующие анализируемые даты. В динамике произошло уменьшение данной статьи на 383 828 тыс. руб. (38,01%).

Структура источников собственных средств банка показывает, что наибольший удельный вес принадлежит эмиссионному доходу, который по состоянию на 1 января 2007 года составил 85,47%, по состоянию на 1 января 2008 года – 77,45%.

Уменьшает величину источников собственных средств банка статья “Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)”, доля которой в общей структуре источников по состоянию на 1 января 2007 года составляет 6,47%, на 1 января 2008 года – 5,40% при темпе роста 7,84%.

Значительная доля в источниках собственных средств банка принадлежит статье “Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)” – 11,01% и 14,30% соответственно на анализируемые даты при темпе прироста 43,29% (1 111 427 тыс. руб.).

Прибыль за отчетный период в структуре источников собственных средств занимает 5,57% и 6,46% по состоянию на 1 января 2007 и 1 января 2008 года соответственно. Произошло увеличение величины прибыли на 365 282 тыс. руб., темп прироста при этом составил 28,15%.

Незначительный удельный принадлежит статье “Средства акционеров ( участников) ” – 4,29% и 3,89% соответственно.

Активные операции – операции, посредством которых банк размещает имеющиеся в его распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Проведем анализ активной части баланса банка, для чего занесем данные из баланса в таблицу (см. таблицу 4 ).

Таблица 4. Динамика активов «Альфа-Банка» (открытого акционерного общества) на 1 января 2008 года. (тыс. рублей)

Номер строки баланса

Наименование статьи

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб.

Отклонение удельного веса, %

Темп прироста, %

сумма,

тыс. руб.

удельный вес, %

сумма,

тыс. руб.

удельный вес, %

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

I

АКТИВЫ

1.

Денежные средства

7 465 513

4,05

7 029 435

3,02

-436 078

-1,03

5,84

2.

Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ

13 485 245

7,31

9 187 294

3,94

-4 297 951

-3,37

31,87

2.1.

Обязательные резервы

2 858 672

1,55

4 223 234

1,81

1 364 562

0,26

47,73

3.

Средства в кредитных организациях

2 764 940

1,50

7 085

313

3,04

4 320 373

156,26

4.

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

3 532 359

1,91

9 439 128

4,05

5 906 769

2,14

167,22

5.

Чистая ссудная задолженность

145 378 201

78,80

186 508 400

80,05

41 130 199

1,25

28,29

6.

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения

0,00

0,00

0,00

-

7.

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

7 389 626

4,01

8 163 380

3,50

773 754

0,51

10,47

8.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

2 012 198

1,09

2 811 586

1,21

799 388

0,12

39,73

9.

Требования по получению процентов

73 345

0,04

123 065

0,05

49 720

0,01

67,79

10.

Прочие активы

2 380 131

1,29

2 635 501

1,13

255 370

-0,16

10,73

11.

Всего активов

184 481 558

100,00

232 983 098

100,00

48 501 540

0,00

26,29

Активы в целом за анализируемый период увеличились на 48 501 540 тыс. руб. (26,29%). Данное увеличение произошло в большей степени за счет увеличения чистой ссудной задолженности на 41 130 199 тыс. руб. (28,29%) и в меньшей степени за счет увеличения чистых вложений в торговые ценные бумаги на 5 906 769 тыс. руб. (167,22%), требований по получению процентов на 49 720 тыс. руб. (67,79 %) и прочих статей.

В структуре активов наибольший удельный вес приходится на чистую ссудную задолженность, которая по состоянию на 1 января 2007 года составила 78,80%, а на 1 января 2008 года увеличилась на 1,25%.

Значительная доля в структуре активов принадлежит средствам, размещенным в Центральном банке Российской Федерации – 7,31% на 1 января 2007 года, 1,55 % из которых находятся в обязательных резервах. За анализируемый период данная статья в удельном весе уменьшилась на 3,37 %, в то время как произошло увеличение средств обязательных резервов на 0,26 %.

За анализируемый период доля чистых вложений в торговые ценные бумаги увеличилась с 1,91% до 4,05%, при темпе прироста 167,22%.

Доля чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемых до погашения, в общей структуре активов равна нулю.

Удельный вес в общей структуре активов чистых вложений в ценные бумаги, имеющихся в наличии для продажи, снизился на 0,51% при темпе прироста 10,47%.

Также за анализируемый период произошло увеличение доли основных средств и нематериальных активов и материальных запасов в общей структуре активов на 0,12% при темпе прироста 39,73% (799 388 тыс. руб.).

3 Доходы расходы банка. Прибыль и ее распределение

В 2006 году отношение доходов к расходам составило 60,3%. На 2007год планировалось снизить этот параметр до 57%, и к сентябрю была достигнута обнадеживающая цифра – 55,2%. К концу года у Банка будет плановый результат – те же 57%. И на эту величину сориентирован план 2007 года.

На конец 2006 года Банк владел активами на сумму 7 млрд. долларов США. В 2008 году планировалось довести эту цифру до 7,6 млрд. долларов, но уже к концу третьего квартала она доросла до 8,8 млрд. долларов. Основной прирост достигнут за счет денежных средств ( 918 млн. долларов США) и кредитов (359 млн. долларов США). Прирост по торговым ценным бумагам составил 145 млн., а по прочим активам – 163 млн. долларов.

Прибыль после вычитания налогов по годовому плану должна была составить 140,5 млн. долларов США. Но уже к сентябрю прибыль составила 138,5 млн. долларов и на конец декабря доросла до 200 млн. долларов США. При этом численность персонала в первые девять месяцев 2007 года составила всего 5867 человек, хотя прогнозировалось, что она достигнет 6567 человек.

По плану на 2008 год доходность на капитал должна составить не менее 20%. Проанализируем структурно – динамический анализ доходов и расходов банка по форме получения на 01.01.2007 и 01.01.2008 годов.

Таблица 5. Структурно-динамический анализ доходов и расходов банка по форме получения на 01.01.2007и 01.01.2008годов

Наименование статьи

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб.

Отклонение удельного веса, %

Темп прироста, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

Доходы всего, в т.ч.:

268 803 449

100,00

258 942 236

100,00

-9 861 213

0,00

3,67

— процентные доходы

19 088 507

7,10

27 287 822

10,54

8 199 315

3,44

42,95

— непроцентные доходы

105 495 409

39,25

123 926 676

47,86

18 431 267

8,61

17,47

— прочие доходы

144 219 533

53,65

107 728 738

41,10

-36 490 795

-12,40

25,30

Расходы всего, в т.ч.:

266 191 801

100,00

252 453 705

100,00

-13 738 096

0,00

5,16

— процентные расходы

4 945 232

1,86

8 612 319

3,41

3 667 087

1,55

74,15

— непроцентные расходы

109 775 399

41,24

135 797 436

53,79

26 022 037

12,55

23,70

— прочие расходы

150 471 170

56,90

108 043 705

42,80

-42 427 465

-14,10

28,20

Доходы банка за анализируемый период уменьшились на 9 861 213 тыс. руб. (3,67%). Данное уменьшение произошло в большей степени за счет уменьшения прочих доходов банка на 36 490 795 тыс. руб. (25,30%).

В структуре доходов преобладают прочие доходы банка, которые составили 41,10 %. Значительные доли приходятся на непроцентные доходы, которые увеличились на 8,61 % и составили 47,86 %, и процентные доходы, доля которых увеличилась на 3,44 % и составила 10,54 %.

Расходы банка за анализируемый период уменьшились на 13 738 096 тыс. руб. (5,16 %). Данное уменьшение произошло в большей степени за счет уменьшения прочих расходов банка на 42 427 465 тыс. руб. (28,20%).

В структуре расходов преобладают непроцентные расходы банка, которые увеличили свою долю на 12,88 % и составили 53,79 %. Значительная доля приходятся на прочие расходы, которые уменьшились на 14,10 % и составили 42,80 %, и незначительную долю составляют процентные расходы, доля которых увеличилась на 1,55 % и составила 3,41 %.

Распределение прибыли происходит по следующим направлениям: налоговые платежи в бюджет текущего года, налоговые платежи в бюджет прошлых лет, отчисления в фонды банка на другие цели.

Также происходят отчисления в другие специальные фонды.

Таблица 6. Информация по другим специальным фондам на 01.01.2006 год.

Назначение Остаток Начислено Израсходовано Остаток

фондов на начало года или поступило или перечислено на конец года

в порядке пере- в порядке пере-

распределения распределения

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

1. Специальные фонды 57259965 18184856 4285156 71159665

(счет 012)

2. Фонд износа

основных средств 17836544 26866908 14525868 30177584

(счет 015)

3. Фонд экономического

стимулирования 79262029 121242025 169657012 30847042

(счет 016)

4. Резервы под обесценение

вложений в ценные бумаги 1363782 28404416 1353307 28414891

(счет 941)

5.Резервы на возможные

потери по ссудам 1222512 81877032 21364936 61734608

(счет 945)

4 Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по обеспечению ликвидности

В целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» установлены числовые значения и методика расчета обязательных нормативов банков. В табл. 7 представлены фактические значения обязательных нормативов Альфа-Банка.

Таблица 7. – Выполнение обязательных нормативов Банка России

Статья

Норматив

Факт

h2

Достаточности капитала, % min

8,0

11,2

h3

Мгновенной ликвидности, % min

20,0

75,1

h4

Текущей ликвидности, % min

70,0

86,2

h5

Долгосрочной ликвидности, % max

120,0

59,9

H5

Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min

20,0

31,8

H6

Максимальный размер риска на одного заемщика, % max

25,0

22,3

H7

Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max

800,0

401,9

H8

Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max

25,0

46,4

H9

Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max

20,0

0,0

H9,1

Совокуп.величина кредитов, выданных акционерам, % max

50,0

0,0

h20

Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max

2,0

1,1

h20,1

Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max

3,0

1,1

h21

Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max

100,0

37,8

h21,1

Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max

400,0

180,8

h22

Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max

25,0

0,2

h22,1

Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max

5,0

0,1

h23

Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max

100,0

22,0

h24

Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min

10,0

0,0

Причины невыполнения нормативов: Норматив Н8 не выполнен в связи резким ростом курса доллара США. При расчете норматива по Указаниям Банка России N 396-У норматив выполняется и составляет 12,1%.

Исходя из данных табл. 4 следует, что по состоянию на 01.01.07 г. Банк не испытывал проблем с ликвидностью и платежеспособностью и соблюдал все нормативы ликвидности, установленные Банком России.

С теоретической точки зрения ликвидность банка определяется как его способность своевременно, в полном объеме и минимальными издержками отвечать по обязательствам перед кредиторами и быть готовым удовлетворить потребности заемщиков в денежных средствах. Ликвидность можно обеспечить, поддерживая высокий уровень кассовой наличности или помещая средства в высоколиквидные активы, а также гарантировав банку возможность привлекать дополнительные вклады и занимать деньги из других источников. Большая изменчивость суммы вкладов, требования долгосрочного погашения долгов также обуславливают необходимость увеличения ликвидных активов. К тому же имеется прямая связь между издержками банка по вкладам и заемным средствам, с одной стороны, и доходами от различных видов активных операций – с другой. Повышать прибыльность банковских операций, не выходя за границы ликвидности, помогает тщательное сопоставление предельных издержек по привлеченным средствам и предельных доходов от кредитов и инвестиций.

Риск ликвидности Банка возникает в случае наличия у него несбалансированных по срокам активов и пассивов. Банк России жестко контролирует риск ликвидности, установив значения нормативов мгновенной и текущей ликвидности Н2 и Н3. Риск источников финансирования контролируется Банком России нормативом достаточности капитала Н1. По данным на 01.01.05 г. нормативы Н1, Н2, Н3 Сбербанк России выполнял, активы и пассивы по срокам были достаточно диверсифицированы и сбалансированы между собой.

В своей деятельности банк сталкивается со следующими видами рисков: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск и др.

Анализу кредитных рисков уделяется большее внимание. Для адекватной оценки, контроля и минимизации кредитных рисков в банке действует утвержденный порядок проведения операций. При кредитовании Банк большое внимание уделяет диверсификации рисков, связанных с предоставлением крупных кредитов. Совокупная величина крупных кредитов, выданных банком в течение 2005 года, не превышала норматива Н7, установленного ЦБ РФ. При предоставлении кредитов, гарантий Банк учитывает требования Банка России по соблюдению норматива максимального риска на одного заемщика.

Управление ликвидностью – одна из функций Казначейства Банка. В качестве метода контроля за ликвидностью используется расчет ликвидности, основанный на применении нормировки и взвешивания показателей ликвидности на основе баланса «показательного банка». Сводные коэффициенты ликвидности рассчитываются путем нормирования, взвешивания коэффициентов по «показательному банку». Полученные показатели характеризуют степень приближения к банку с идеальной ликвидностью.

Заключение

Делая вывод об особенностях ОАО «Альфа-Банк, можно отметить высокий уровень рисков, присущий всей российской экономике и ее банковскому сектору, а также высокую степень концентрации бизнеса банка на отдельных контрагентах и повышенную долю заемных средств в капитализации. В числе положительных характеристик Альфа-Банка — наличие опытного менеджмента, благодаря которому банк занял позиции, позволяющие ему развивать свой бизнес в условиях роста национальной экономики.

За последние два года банк расширил свою коммерческую сеть, увеличил спектр предлагаемых финансовых услуг и нанял новый персонал для работы на таких ключевых направлениях, как обслуживание физических лиц и инвестиционная деятельность, информационные технологии и управление рисками.

Альфа-Банк входит в пятерку крупнейших российских банков. В то же время, подобно другим банкам частного сектора, он контролирует относительно небольшую (менее 5 %) рыночную долю совокупных банковских активов в системе, где доминируют государственные банки, в частности Сбербанк. Активы и депозиты банка отличаются высокой степенью концентрации как в рамках родственной финансово-промышленной группы — консорциума „Альфа-Групп“ (КАГ), так и за ее пределами.

В 2005 г. произошло укрепление баланса банка, прибыльность основных видов деятельности повысилась благодаря увеличению объемов ссудных операций по более выгодным ставкам, росту комиссионных доходов, а также благоприятным внешним условиям деятельности. Вместе с тем сдерживающее влияние на прибыльность оказывали высокие расходы на расширение филиальной сети банка и вложения в развитие информационных технологий.

Список использованных источников

1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2003. – № 52.О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 29.06.2004 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2003. – № 50.

2. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И // Вестник Банка России. – 2004. – № 11.

3. О безналичных расчётах в Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 г. № 2-П (ред. от 03.03.2003) // Вестник Банка России. – 2002. – №74.

4. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение ЦБ РФ от 10.02.2003 г. № 215-П // Вестник Банка России. – 2003. – № 15.

5. О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 г. № 199-П (ред. 01.06.2004 г.) // Вестник Банка России. – 2002. – № 66.

6. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 г. № 205-П (ред. 25.06.2004 г.) // Вестник Банка России. – 2002. – № 70-71.

7. О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 05.01.1998 г. № 14-П (ред. 31.10.2002 г.) // Вестник Банка России. – 1998. – № 1.

8. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова: –М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 471 с.

9. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 592 с.: ил.

10. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 455 с.

11. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 576 с.: ил.

12. Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В. Соколовой. – М.: Юристъ, 2001. – 462 с.

13. www.alfabank.ru

www.ronl.ru

Реферат - Отчёт по практике в ОАО Альфа-Банк

Содержание

Введение…………………………………………………………………….....3

1 Организационная характеристика ОАО «Альфа-Банк»…………………..6

2 Источник формирования финансовых ресурсов ОАО «Альфа-Банк»…..14

3 Доходы и расходы банка. Прибыль и ее распределение…………………20

4 Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по

обеспечение ликвидности…………………………………………………23

Заключение……………………………………………………………………26

Список использованных источников………………………………………..27

Приложения…………………………………………………………………...29

Введение

Альфа-Банк — крупнейший инвестиционный коммерческий банк России, успешно работающий на благо своих клиентов уже 19 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.

Проведенная в 1998 г. реструктуризация бизнеса Банка, его слияние с Альфа- Капиталом были предприняты с целью превращения Альфа-Банка в универсальный банк, для того, чтобы иметь возможность предоставлять своим клиентам максимально широкий спектр качественных услуг.

Важнейшая составная часть стратегии развития — применение западных технологий, адаптированных к российским условиям. Значительный вклад в успехи Банка вносят иностранные специалисты с их богатым опытом работы в западных компаниях и на международных рынках.

В связи с планами создания финансового супермаркета изменилась и структура бизнеса.

/>

Рисунок 1 – Структура бизнеса Разделение бизнеса на три основных блока (рисунок 1) — коммерческих продуктов, инвестиционный и управления активами — продиктовано как логикой развития самого банка, так и изменением рыночной конъюнктуры. Число корпоративных клиентов Банка достигло 26 тысяч, клиентов — физических лиц — 150 тысяч.

Коммерческие банковские продукты, предлагаемые корпоративным и частным клиентам — приоритетное для Альфа-Банка направление бизнеса. Расчетно-кассовое обслуживание, соответствующее самым высоким стандартам, требует внедрения современных информационных технологий, и Альфа-Банк создает новую информационную систему, призванную удовлетворить запросы взыскательного клиента.

Кредитование — самый важный продукт, предлагаемый Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений.

Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, однако основные

заемщики — предприятия среднего бизнеса, а диверсифицированность кредитного портфеля в условиях России — гарантия устойчивости.

К числу приоритетных направлений деятельности банка относятся выпуск и обслуживание пластиковых карт Приложение 1 и электронная коммерция. Альфа-Банк является одним из лидеров на российском рынке пластиковых карт: выпустив более 130 тысяч карт, по этому показателю он входит в тройку ведущих банков.

По основным показателям карточного бизнеса Альфа-Банк занимает лидирующие позиции на российском рынке пластиковых карт. В 2005 году Банк начал активно внедрять проекты на основе Интернет-технологий.

Стремясь присутствовать на всех основных российских рынках, Альфа-Банк создал разветвленную филиальную сеть, представляющую собой важнейший канал распространения услуг и продуктов. В Москве и регионах страны успешно работают более 111 отделений и филиалов. Продолжая расширение региональной сети, Банк одновременно решает главную задачу — существенно повысить качество предоставляемых клиентам услуг.

Альфа-Банк — один из немногих отечественных банков, проводящих

международную аудиторскую проверку на протяжении более 6 лет

(PriceWaterhouseCoopers). Альфа-Банк был признан «Лучшим банком России» журналом Central European (Euromoney) в 1997-2004 годах, а также журналом Global Finance в 1999 и 2003 годах. В 2004 году Standard & Poor's определило перспективы Альфа-Банка как «лучшие среди всех банков России».1 Организационная характеристика ОАО «Альфа-Банк» Альфа-банк – открытое акционерное общество с частной формой собственности.

Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами. Банк входит в число самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.

ОАО «Альфа-Банк» предоставляет следующие банковские услуги

В соответствии с Уставом и Учредительными документами в Альфа-Банке существует три основных органа корпоративного управления: Общее собрание акционеров, Совет директоров и Правление.

/> Рисунок 2 – Органы корпоративного управления Общее собрание акционеров является высшим руководящим органом Альфа-Банка. Оно принимает решения по основополагающим вопросам, относящимся к деятельности Банка, таким как внесение поправок к Уставу Банка, выпуск новых акций, обновление состава Совета директоров, утверждение внешних аудиторов и распределение прибыли.

 Совет директоров состоит из одиннадцати членов. Совет директоров исполняет надзорные функции и определяет стратегию Банка. Аудиторский комитет Банка оказывает содействие Совету директоров в осуществлении надзора за работой внутреннего аудита, подготовке финансовой отчетности, обеспечении высокого качества корпоративного управления и эффективности корпоративного контроля. Приоритетными задачами Совета директоров является определение стратегии развития Банка и направлений его деятельности, обеспечение реализации и защиты прав акционеров, рассмотрение и утверждение бизнес-планов, а также осуществление контроля над деятельностью Правления Банка.

Правление состоит из семи членов. Правление отвечает за оперативный контроль над деятельностью Банка. Правление Альфа-Банка является коллегиальным исполнительным органом Банка, осуществляющим руководство текущей деятельностью Банка. Правление Банка обеспечивает соблюдение основных принципов корпоративного управления и проведение политики, утвержденной Общим собранием акционеров и Советом директоров в соответствии с правилами внутреннего распорядка. В целях обеспечения эффективности различных направлений оперативной деятельности в Альфа-Банке создан ряд комитетов, подчиненных Правлению:

Тендерный комитет.

Комитет по управлению активами и пассивами.

Инвестиционный комитет.

Кредитный комитет.

Планово-Бюджетный комитет. 

Управляющий комитет по IT-задачам (IT — информационные технологии) - способствуют поддержанию эффективности различных направлений оперативной деятельности Банка.

Главной целью деятельности Тендерного комитета является обеспечение наиболее выгодных условий приобретения товаров, работ и услуг для обеспечения основной деятельности Банка (далее — «закупок») на принципах состязательности, открытости и коллегиальности.

Тендерный комитет возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Правлением Банка. Количественный и персональный состав членов Тендерного комитета утверждаются Приказом Председателя Правления Банка по представлению Председателя Тендерного комитета.

Целями и задачами Комитета по управлению активами и пассивами (КУАП) являются:

— формирование оптимальной структуры баланса Банка с целью получения максимальной доходности при ограничении уровня возможного риска;

— контроль за достаточностью капитала и диверсификацией рисков;

— проведение единой процентной политики;

— определение политики Банка в части управления ликвидностью;

— контроль за состоянием текущей ликвидности и ресурсов Банка;

— формирование политики Банка на рынках капитала;

— контроль за динамикой размера и доходности торговых позиций (покупка/продажа валюты, государственные и корпоративные ценные бумаги, акции, деривативы на эти инструменты), а также степенью их диверсификации;

— контроль за динамикой основных экономических отношений (ROE, ROA и т.п.), заданных в политике Банка.

КУАП Банка создается по решению Правления Банка и состоит не менее чем из 7 человек с правом решающего голоса, сроком на 1 год. КУАП возглавляется Председателем, который назначается Правлением Банка.

Инвестиционный комитет — рабочий орган Банка, состоящий из членов Правления и представителей ведущих подразделений Банка, уполномоченный принимать окончательное решение об участии Банка в инвестиционных проектах и реализации стратегии выхода из проектов. Инвестиционный проект — любая форма долгосрочного вложения финансовых средств или других активов Банка с целью получения дохода и расширения бизнеса. Состав Инвестиционного комитета утверждается решением Правления Банка. Председатель Инвестиционного комитета назначается решением Правления Банка из членов Правления. Инвестиционный комитет определяет приоритетные направления инвестиционной политики Банка и ограничения по сферам и типам инвестиций.

Кредитный комитет определяет кредитную политику Банка в целом. Кредитный комитет определяет возможные риски, принимаемые на себя Банком по различным видам операций, не входящих в полномочия Комитета по Управлению Активами и Пассивами, и является главным органом Банка, принимающим окончательные решения по привлечению и размещению средств в рамках своих полномочий, определяемых Правлением Банка. Кредитный комитет имеет право принимать окончательное решение об одобрении или отклонении предложений по проведению сделок, устанавливать персональные лимиты и лимиты для клиентов в соответствии со своими полномочиями. Решения Кредитного комитета могут быть отменены только Правлением Банка. Кредитный комитет Банка создается по решению Правления Банка и состоит не менее чем из 5 человек с правом решающего голоса. Кредитный комитет возглавляется Председателем, который назначается Правлением Банка. Члены Кредитного комитета с правом совещательного голоса назначаются Приказом Председателя Правления Банка из числа специалистов и руководителей Банка.

Планово-бюджетный комитет является коллегиальным органом управления, создаваемым по решению Правления Банка и подотчетным последнему. Главной задачей Планово-бюджетного комитета Банка является руководство процессом бюджетирования. Планово-бюджетный комитет осуществляет следующие функции:

— утверждает базовые принципы учета и обработки бюджетной информации;

— организует и координирует бюджетный процесс;

— организует внутренний хозрасчет;

— утверждает политику и методологию бюджетного планирования;

— предварительно утверждает бюджеты структурных подразделений перед их вынесением на рассмотрение Правлением Банка, проверяет их соответствие политике Банка в конкретных направлениях;

— утверждает порядок отнесения незапланированных доходов и расходов на результаты деятельности структурных подразделений.

Планово-бюджетный комитет возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Правлением Банка. Срок полномочий Председателя – до назначения новой кандидатуры. Количественный и персональный состав членов Планово-бюджетного комитета, включая кандидатуру Заместителя Председателя Комитета, утверждается Приказом Председателя Правления Банка по представлению Председателя Комитета.

Управляющий комитет по IT-задачам является коллегиальным органом управления Банка, создаваемым по решению Правления Банка и подотчетным последнему. Целью деятельности Комитета Банка является эффективная организация принятия решений по определению приоритетных IT-задач или проектов Банка в рамках имеющихся IT-ресурсов банка и в условиях оптимального распределения операционных рисков в банковских технологиях и процессах. Управляющий комитет по IT-задачам осуществляет следующие функции: — определяет приоритетные IT-задачи, направленные на внедрение новых и изменение существующих IT-решений Банка и поддерживающих их информационных систем;

— обеспечивает распределение ресурсов IT между Блоками, утвержденных Приказом Председателя Правления Банка.

Управляющий комитет по IT-задачам возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Главным Управляющим Директором Банка. Количественный и персональный состав членов Комитета утверждаются его Председателем.

Банку важно иметь в определенное время нужное количество персонала соответствующей квалификации, необходимое для достижения хороших финансовых результатов деятельности.

В филиале банка г. Хабаровска работает 46 человек.

В таблице 1 приведен баланс персонала за 2006-2008 годы.

Таблица 1- Количественный состав персонала за 2006-2008 годы.

Наименование структурного подразделения

Наличие на начало года

Поступило за период

Выбыло за период

Наличие на конец года

В том числе работавших весь период

2006

Филиал “Хабаровский”

50

5

6

49

44

Совместно с подразделениями

91

10

13

92

80

2007

Филиал “Хабаровский”

49

2

5

46

45

Совместно с подразделениями

92

6

7

89

86

2008

Филиал “Хабаровский”

46

10

5

51

42

Совместно с подразделениями

89

18

7

100

88

По данным таблицы 1 заметно, что численность персонала постоянно возрастает и достаточно много человек набирается. Достаточно большое количество человек работает весь период, что свидетельствует о постоянстве и стабильности кадров банка, об их привязанности и присутствии мотивирующих факторов стабильности.

Таблица 2- Профессионально-квалифицированный состав персонала.

2006 г.

2007 г.

2008 г.

Характеристика

чел

В % к общему числу

чел

В % к общему числу

чел

В % к общему числу

Всего

92

100

89

100

100

100

Имеют профессиональное образование

-высшее

52

56,5

54

66,3

59

59

-среднее

27

29,4

25

28,1

33

33

Не имеют профессионального образования

— всего

13

14,2

10

11,2

8

8

— в том числе обучаются

2

3

4

Повысили квалификацию

15

16

19

Количество работников с высшим образованием на протяжении трех лет превышает число работников со средним образованием, в 2008 году уровень преобладания работников, имеющих высшее образование наибольший -59%, Число работников, не имеющих профессиональное образование, уменьшился к 2007 году. Количество обучающихся работников увеличивается с каждым годом, в среднем на 1%. Число работников, повысивших квалификацию, увеличивается с каждым годом.2 Источники формирования финансовых ресурсов ОАО «Альфа-Банк» Пассивные операции – операции по привлечению средств в банк, формированию ресурсов последнего. Значение пассивных операций для банка велико. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции, поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и ткущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

Ресурсы банка состоят из собственных, привлеченных и заемных средств. В структуре ресурсов Альф-Банка 88,96 % принадлежит обязательствам банка, а собственные средства составляют 11,04 % (табл. 3). При этом в привлеченных ресурсах наибольший удельный вес приходится на средства клиентов – 73,20 % всех ресурсов банка (в том числе вклады физических лиц – 17,75 %). Выпущенные долговые обязательства банка составляют 4,88 %, а средства других кредитных организаций – 19,22 %. Централизованными ресурсами Центрального банка Альфа-Банк не пользовался, поэтому их доля в структуре пассивов равна нулю. В структуре собственных средств наибольшую долю – 77,45 % составляет эмиссионный доход.

Проведем анализ пассивной части баланса банка, для чего занесем данные из баланса в таблицу (см. таблицу 3). Таблица 3. Динамика пассивов «Альфа-Банка» (открытого акционерного общества) на 1 января 2008 года.

Номер строки баланса

Наименование статьи

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб.

Отклонение удельного веса, %

Темп прироста, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

II

ПАССИВЫ

 

 

 

 

 

 

 

12.

Кредиты Центрального банка Российской Федерации

0

0,00

0

0,00

0

0,00

-

13.

Средства кредитных организаций

42 827 715

26,57

39 829 508

19,22

-2 98 2079

-7,35

7,00

14.

Средства клиентов (некредитных организаций)

103 124 121

63,98

151 718 982

73,20

48 594 861

9,22

47,12

14.1.

Вклады физических лиц

27 980 881

17,36

36 783 363

17,75

8 802 482

0,39

31,46

15.

Выпущенные долговые обязательства

11 425 065

7,09

10 115 003

4,88

-1 310 062

-2,21

11,47

16.

Обязательства по уплате процентов

559 013

0,35

866 652

0,42

307 639

0,07

55,03

17.

Прочие обязательства

2 220 166

1,38

3 330 638

1,61

1 110 472

0,23

50,02

18.

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон

1 009 738

0,63

1 393 566

0,67

383 828

0,04

38,01

19.

Всего обязательств

161 165 818

87,36

207 254 349

88,96

46 088 531

1,60

28,60

III

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

20.

Средства акционеров (участников)

1 000 820

4,29

1 000 820

3,89

0

-0,40

0,00

20.1.

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

1 000 820

4,29

1 000 820

3,89

0

-0,40

0,00

20.2.

Зарегистрированные привилегированные акции

0

0,00

0

0,00

0

0,00

-

20.3.

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0

0,00

0

0,0

0

0,00

-

21.

Собственные акции, выкупленные у акционеров

0

0,00

0

0,00

0

0,00

-

22.

Эмиссионный доход

19 927 045

85,47

19 927 045

77,45

0

-8,02

0,0

23.

Переоценка основных средств

31 420

0,13

849 443

0,30

818 023

0,17

2603,51

24.

Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)

1 508 605

6,47

1 390 327

5,40

-118 278

-1,07

7,84

25.

Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)

2 567 530

11,01

3 678 957

14,30

1 111 427

3,29

43,29

26.

Прибыль (убыток) за отчетный период

1 297 529

5,57

1 662 811

6,46

365 282

0,89

28,15

27.

Всего источников собственных средств

23 315 740

12,64

15 728 749

11,04

2 413 009

-1,6

10,35

28.

Всего пассивов

184 481 558

100,00

232 983 098

100,00

48 501 540

0,00

26,29

Пассивы в целом за анализируемый период увеличились на 48 501 540 тыс. руб. (26,29 %). Данное увеличение произошло в большей степени за счет увеличения обязательств банка на 46 088 531 тыс. руб. (28,60 %). В свою очередь источники собственных средств уменьшились на 2 413 009 (10,35 %).

В структуре обязательств наибольший удельный вес принадлежит статье “Средства клиентов (некредитных организаций)”, доля которой по состоянию на 1 января 2007 года составила 63,98 %, а к 1 января 2008 года увеличилась на 9,22 %; при темпе прироста 47,12 %. Данному увеличению способствовал рост доли вкладов физических лиц на 8 802 482 тыс. руб. (31,46 %).

Значительный удельный вес в структуре обязательств принадлежит средствам кредитных организаций ( 1 января 2007 года – 26,57%, 1 января 2008 года – 19,22%), которые уменьшились за анализируемый период на 2 998 207 тыс. рублей. (7,00%).

Незначительные доли в структуре обязательств занимают выпущенные долговые обязательства банка (1 января 2007 года – 7,09%, 1 января 2008 года – 4,88%), отклонение удельного веса которых составило -2,21% при уменьшении на 1 310 062 тыс. руб. (11,47 %).

Обязательства по уплате процентов за анализируемый период увеличились на 307 639 тыс. руб. (55,03%), при этом удельный вес в общей структуре обязательств банка увеличился на 0,07%.

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон в общей структуре обязательств занимают незначительный удельный вес – 0,63% и 0,67% на соответствующие анализируемые даты. В динамике произошло уменьшение данной статьи на 383 828 тыс. руб. (38,01%).

Структура источников собственных средств банка показывает, что наибольший удельный вес принадлежит эмиссионному доходу, который по состоянию на 1 января 2007 года составил 85,47%, по состоянию на 1 января 2008 года – 77,45%.

Уменьшает величину источников собственных средств банка статья “Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)”, доля которой в общей структуре источников по состоянию на 1 января 2007 года составляет 6,47%, на 1 января 2008 года – 5,40% при темпе роста 7,84%.

Значительная доля в источниках собственных средств банка принадлежит статье “Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)” – 11,01% и 14,30% соответственно на анализируемые даты при темпе прироста 43,29% (1 111 427 тыс. руб.).

Прибыль за отчетный период в структуре источников собственных средств занимает 5,57% и 6,46% по состоянию на 1 января 2007 и 1 января 2008 года соответственно. Произошло увеличение величины прибыли на 365 282 тыс. руб., темп прироста при этом составил 28,15%.

Незначительный удельный принадлежит статье “Средства акционеров ( участников) ” – 4,29% и 3,89% соответственно.

Активные операции – операции, посредством которых банк размещает имеющиеся в его распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Проведем анализ активной части баланса банка, для чего занесем данные из баланса в таблицу (см. таблицу 4 ).

Таблица 4. Динамика активов «Альфа-Банка» (открытого акционерного общества) на 1 января 2008 года. (тыс. рублей)

Номер строки баланса

Наименование статьи

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб.

Отклонение удельного веса, %

Темп прироста, %

сумма,

тыс. руб.

удельный вес, %

сумма,

тыс. руб.

удельный вес, %

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

I

АКТИВЫ

 

 

 

 

 

 

 

1.

Денежные средства

7 465 513

4,05

7 029 435

3,02

-436 078

-1,03

5,84

2.

Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ

13 485 245

7,31

9 187 294

3,94

-4 297 951

-3,37

31,87

2.1.

Обязательные резервы

2 858 672

1,55

4 223 234

1,81

1 364 562

0,26

47,73

3.

Средства в кредитных организациях

2 764 940

1,50

7 085

313

3,04

4 320 373

156,26

4.

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

3 532 359

1,91

9 439 128

4,05

5 906 769

2,14

167,22

5.

Чистая ссудная задолженность

145 378 201

78,80

186 508 400

80,05

41 130 199

1,25

28,29

6.

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения

0

0,00

0

0,00

0

0,00

-

7.

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

7 389 626

4,01

8 163 380

3,50

773 754

0,51

10,47

8.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

2 012 198

1,09

2 811 586

1,21

799 388

0,12

39,73

9.

Требования по получению процентов

73 345

0,04

123 065

0,05

49 720

0,01

67,79

10.

Прочие активы

2 380 131

1,29

2 635 501

1,13

255 370

-0,16

10,73

11.

Всего активов

184 481 558

100,00

232 983 098

100,00

48 501 540

0,00

26,29

Активы в целом за анализируемый период увеличились на 48 501 540 тыс. руб. (26,29%). Данное увеличение произошло в большей степени за счет увеличения чистой ссудной задолженности на 41 130 199 тыс. руб. (28,29%) и в меньшей степени за счет увеличения чистых вложений в торговые ценные бумаги на 5 906 769 тыс. руб. (167,22%), требований по получению процентов на 49 720 тыс. руб. (67,79 %) и прочих статей.

В структуре активов наибольший удельный вес приходится на чистую ссудную задолженность, которая по состоянию на 1 января 2007 года составила 78,80%, а на 1 января 2008 года увеличилась на 1,25%.

Значительная доля в структуре активов принадлежит средствам, размещенным в Центральном банке Российской Федерации – 7,31% на 1 января 2007 года, 1,55 % из которых находятся в обязательных резервах. За анализируемый период данная статья в удельном весе уменьшилась на 3,37 %, в то время как произошло увеличение средств обязательных резервов на 0,26 %.

За анализируемый период доля чистых вложений в торговые ценные бумаги увеличилась с 1,91% до 4,05%, при темпе прироста 167,22%.

Доля чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемых до погашения, в общей структуре активов равна нулю.

Удельный вес в общей структуре активов чистых вложений в ценные бумаги, имеющихся в наличии для продажи, снизился на 0,51% при темпе прироста 10,47%.

Также за анализируемый период произошло увеличение доли основных средств и нематериальных активов и материальных запасов в общей структуре активов на 0,12% при темпе прироста 39,73% (799 388 тыс. руб.).3 Доходы расходы банка. Прибыль и ее распределение В 2006 году отношение доходов к расходам составило 60,3%. На 2007год планировалось снизить этот параметр до 57%, и к сентябрю была достигнута обнадеживающая цифра – 55,2%. К концу года у Банка будет плановый результат – те же 57%. И на эту величину сориентирован план 2007 года.

На конец 2006 года Банк владел активами на сумму 7 млрд. долларов США. В 2008 году планировалось довести эту цифру до 7,6 млрд. долларов, но уже к концу третьего квартала она доросла до 8,8 млрд. долларов. Основной прирост достигнут за счет денежных средств ( 918 млн. долларов США) и кредитов (359 млн. долларов США). Прирост по торговым ценным бумагам составил 145 млн., а по прочим активам – 163 млн. долларов.

Прибыль после вычитания налогов по годовому плану должна была составить 140,5 млн. долларов США. Но уже к сентябрю прибыль составила 138,5 млн. долларов и на конец декабря доросла до 200 млн. долларов США. При этом численность персонала в первые девять месяцев 2007 года составила всего 5867 человек, хотя прогнозировалось, что она достигнет 6567 человек.

По плану на 2008 год доходность на капитал должна составить не менее 20%. Проанализируем структурно – динамический анализ доходов и расходов банка по форме получения на 01.01.2007 и 01.01.2008 годов.

Таблица 5. Структурно-динамический анализ доходов и расходов банка по форме получения на 01.01.2007и 01.01.2008годов

Наименование статьи

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб.

Отклонение удельного веса, %

Темп прироста, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

Доходы всего, в т.ч.:

268 803 449

100,00

258 942 236

100,00

-9 861 213

0,00

3,67

— процентные доходы

19 088 507

7,10

27 287 822

10,54

8 199 315

3,44

42,95

— непроцентные доходы

105 495 409

39,25

123 926 676

47,86

18 431 267

8,61

17,47

— прочие доходы

144 219 533

53,65

107 728 738

41,10

-36 490 795

-12,40

25,30

Расходы всего, в т.ч.:

266 191 801

100,00

252 453 705

100,00

-13 738 096

0,00

5,16

— процентные расходы

4 945 232

1,86

8 612 319

3,41

3 667 087

1,55

74,15

— непроцентные расходы

109 775 399

41,24

135 797 436

53,79

26 022 037

12,55

23,70

— прочие расходы

150 471 170

56,90

108 043 705

42,80

-42 427 465

-14,10

28,20

Доходы банка за анализируемый период уменьшились на 9 861 213 тыс. руб. (3,67%). Данное уменьшение произошло в большей степени за счет уменьшения прочих доходов банка на 36 490 795 тыс. руб. (25,30%).

В структуре доходов преобладают прочие доходы банка, которые составили 41,10 %. Значительные доли приходятся на непроцентные доходы, которые увеличились на 8,61 % и составили 47,86 %, и процентные доходы, доля которых увеличилась на 3,44 % и составила 10,54 %.

Расходы банка за анализируемый период уменьшились на 13 738 096 тыс. руб. (5,16 %). Данное уменьшение произошло в большей степени за счет уменьшения прочих расходов банка на 42 427 465 тыс. руб. (28,20%).

В структуре расходов преобладают непроцентные расходы банка, которые увеличили свою долю на 12,88 % и составили 53,79 %. Значительная доля приходятся на прочие расходы, которые уменьшились на 14,10 % и составили 42,80 %, и незначительную долю составляют процентные расходы, доля которых увеличилась на 1,55 % и составила 3,41 %.

Распределение прибыли происходит по следующим направлениям: налоговые платежи в бюджет текущего года, налоговые платежи в бюджет прошлых лет, отчисления в фонды банка на другие цели.

Также происходят отчисления в другие специальные фонды.

Таблица 6. Информация по другим специальным фондам на 01.01.2006 год.

Назначение Остаток Начислено Израсходовано Остаток

фондов на начало года или поступило или перечислено на конец года

в порядке пере- в порядке пере-

распределения распределения

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

1. Специальные фонды 57259965 18184856 4285156 71159665

(счет 012)

2. Фонд износа

основных средств 17836544 26866908 14525868 30177584

(счет 015)

3. Фонд экономического

стимулирования 79262029 121242025 169657012 30847042

(счет 016)

4. Резервы под обесценение

вложений в ценные бумаги 1363782 28404416 1353307 28414891

(счет 941)

5.Резервы на возможные

потери по ссудам 1222512 81877032 21364936 61734608

(счет 945)4 Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по обеспечению ликвидности

В целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» установлены числовые значения и методика расчета обязательных нормативов банков. В табл. 7 представлены фактические значения обязательных нормативов Альфа-Банка.

Таблица 7. – Выполнение обязательных нормативов Банка России

Статья

Норматив

Факт

h2

Достаточности капитала, % min

8,0

11,2

h3

Мгновенной ликвидности, % min

20,0

75,1

h4

Текущей ликвидности, % min

70,0

86,2

h5

Долгосрочной ликвидности, % max

120,0

59,9

H5

Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min

20,0

31,8

H6

Максимальный размер риска на одного заемщика, % max

25,0

22,3

H7

Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max

800,0

401,9

H8

Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max

25,0

46,4

H9

Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max

20,0

0,0

H9,1

Совокуп.величина кредитов, выданных акционерам, % max

50,0

0,0

h20

Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max

2,0

1,1

h20,1

Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max

3,0

1,1

h21

Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max

100,0

37,8

h21,1

Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max

400,0

180,8

h22

Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max

25,0

0,2

h22,1

Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max

5,0

0,1

h23

Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max

100,0

22,0

h24

Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min

10,0

0,0

Причины невыполнения нормативов: Норматив Н8 не выполнен в связи резким ростом курса доллара США. При расчете норматива по Указаниям Банка России N 396-У норматив выполняется и составляет 12,1%. Исходя из данных табл. 4 следует, что по состоянию на 01.01.07 г. Банк не испытывал проблем с ликвидностью и платежеспособностью и соблюдал все нормативы ликвидности, установленные Банком России.

С теоретической точки зрения ликвидность банка определяется как его способность своевременно, в полном объеме и минимальными издержками отвечать по обязательствам перед кредиторами и быть готовым удовлетворить потребности заемщиков в денежных средствах. Ликвидность можно обеспечить, поддерживая высокий уровень кассовой наличности или помещая средства в высоколиквидные активы, а также гарантировав банку возможность привлекать дополнительные вклады и занимать деньги из других источников. Большая изменчивость суммы вкладов, требования долгосрочного погашения долгов также обуславливают необходимость увеличения ликвидных активов. К тому же имеется прямая связь между издержками банка по вкладам и заемным средствам, с одной стороны, и доходами от различных видов активных операций – с другой. Повышать прибыльность банковских операций, не выходя за границы ликвидности, помогает тщательное сопоставление предельных издержек по привлеченным средствам и предельных доходов от кредитов и инвестиций.

Риск ликвидности Банка возникает в случае наличия у него несбалансированных по срокам активов и пассивов. Банк России жестко контролирует риск ликвидности, установив значения нормативов мгновенной и текущей ликвидности Н2 и Н3. Риск источников финансирования контролируется Банком России нормативом достаточности капитала Н1. По данным на 01.01.05 г. нормативы Н1, Н2, Н3 Сбербанк России выполнял, активы и пассивы по срокам были достаточно диверсифицированы и сбалансированы между собой.

В своей деятельности банк сталкивается со следующими видами рисков: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск и др.

Анализу кредитных рисков уделяется большее внимание. Для адекватной оценки, контроля и минимизации кредитных рисков в банке действует утвержденный порядок проведения операций. При кредитовании Банк большое внимание уделяет диверсификации рисков, связанных с предоставлением крупных кредитов. Совокупная величина крупных кредитов, выданных банком в течение 2005 года, не превышала норматива Н7, установленного ЦБ РФ. При предоставлении кредитов, гарантий Банк учитывает требования Банка России по соблюдению норматива максимального риска на одного заемщика.

Управление ликвидностью – одна из функций Казначейства Банка. В качестве метода контроля за ликвидностью используется расчет ликвидности, основанный на применении нормировки и взвешивания показателей ликвидности на основе баланса «показательного банка». Сводные коэффициенты ликвидности рассчитываются путем нормирования, взвешивания коэффициентов по «показательному банку». Полученные показатели характеризуют степень приближения к банку с идеальной ликвидностью. Заключение Делая вывод об особенностях ОАО «Альфа-Банк, можно отметить высокий уровень рисков, присущий всей российской экономике и ее банковскому сектору, а также высокую степень концентрации бизнеса банка на отдельных контрагентах и повышенную долю заемных средств в капитализации. В числе положительных характеристик Альфа-Банка — наличие опытного менеджмента, благодаря которому банк занял позиции, позволяющие ему развивать свой бизнес в условиях роста национальной экономики.

За последние два года банк расширил свою коммерческую сеть, увеличил спектр предлагаемых финансовых услуг и нанял новый персонал для работы на таких ключевых направлениях, как обслуживание физических лиц и инвестиционная деятельность, информационные технологии и управление рисками.

Альфа-Банк входит в пятерку крупнейших российских банков. В то же время, подобно другим банкам частного сектора, он контролирует относительно небольшую (менее 5 %) рыночную долю совокупных банковских активов в системе, где доминируют государственные банки, в частности Сбербанк. Активы и депозиты банка отличаются высокой степенью концентрации как в рамках родственной финансово-промышленной группы — консорциума „Альфа-Групп“ (КАГ), так и за ее пределами.

В 2005 г. произошло укрепление баланса банка, прибыльность основных видов деятельности повысилась благодаря увеличению объемов ссудных операций по более выгодным ставкам, росту комиссионных доходов, а также благоприятным внешним условиям деятельности. Вместе с тем сдерживающее влияние на прибыльность оказывали высокие расходы на расширение филиальной сети банка и вложения в развитие информационных технологий.Список использованных источников

О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2003. – № 52.О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 29.06.2004 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2003. – № 50.

Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И // Вестник Банка России. – 2004. – № 11.

О безналичных расчётах в Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 г. № 2-П (ред. от 03.03.2003) // Вестник Банка России. – 2002. – №74.

О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение ЦБ РФ от 10.02.2003 г. № 215-П // Вестник Банка России. – 2003. – № 15.

О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 г. № 199-П (ред. 01.06.2004 г.) // Вестник Банка России. – 2002. – № 66.

О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 г. № 205-П (ред. 25.06.2004 г.) // Вестник Банка России. – 2002. – № 70-71.

О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 05.01.1998 г. № 14-П (ред. 31.10.2002 г.) // Вестник Банка России. – 1998. – № 1.

Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова: –М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 471 с.

Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 592 с.: ил.

Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 455 с.

Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 576 с.: ил.

Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В. Соколовой. – М.: Юристъ, 2001. – 462 с.

13. www.alfabank.ru

www.ronl.ru

Отчёт по практике в ОАО Альфа-Банк

Содержание

Введение…………………………………………………………………….....3

1 Организационная характеристика ОАО «Альфа-Банк»…………………..6

2 Источник формирования финансовых ресурсов ОАО «Альфа-Банк»…..14

3 Доходы и расходы банка. Прибыль и ее распределение…………………20

4 Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по

обеспечение ликвидности…………………………………………………23

Заключение……………………………………………………………………26

Список использованных источников………………………………………..27

Приложения…………………………………………………………………...29

Введение

Альфа-Банк — крупнейший инвестиционный коммерческий банк России, успешно работающий на благо своих клиентов уже 19 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.

Проведенная в 1998 г. реструктуризация бизнеса Банка, его слияние с Альфа- Капиталом были предприняты с целью превращения Альфа-Банка в универсальный банк, для того, чтобы иметь возможность предоставлять своим клиентам максимально широкий спектр качественных услуг.

Важнейшая составная часть стратегии развития — применение западных технологий, адаптированных к российским условиям. Значительный вклад в успехи Банка вносят иностранные специалисты с их богатым опытом работы в западных компаниях и на международных рынках.

В связи с планами создания финансового супермаркета изменилась и структура бизнеса.

Рисунок 1 – Структура бизнесаРазделение бизнеса на три основных блока (рисунок 1) — коммерческих продуктов, инвестиционный и управления активами — продиктовано как логикой развития самого банка, так и изменением рыночной конъюнктуры. Число корпоративных клиентов Банка достигло 26 тысяч, клиентов — физических лиц — 150 тысяч.

Коммерческие банковские продукты, предлагаемые корпоративным и частным клиентам — приоритетное для Альфа-Банка направление бизнеса. Расчетно-кассовое обслуживание, соответствующее самым высоким стандартам, требует внедрения современных информационных технологий, и Альфа-Банк создает новую информационную систему, призванную удовлетворить запросы взыскательного клиента.

Кредитование — самый важный продукт, предлагаемый Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений.

Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, однако основные

заемщики — предприятия среднего бизнеса, а диверсифицированность кредитного портфеля в условиях России — гарантия устойчивости.

К числу приоритетных направлений деятельности банка относятся выпуск и обслуживание пластиковых карт Приложение 1 и электронная коммерция. Альфа-Банк является одним из лидеров на российском рынке пластиковых карт: выпустив более 130 тысяч карт, по этому показателю он входит в тройку ведущих банков.

По основным показателям карточного бизнеса Альфа-Банк занимает лидирующие позиции на российском рынке пластиковых карт. В 2005 году Банк начал активно внедрять проекты на основе Интернет-технологий.

Стремясь присутствовать на всех основных российских рынках, Альфа-Банк создал разветвленную филиальную сеть, представляющую собой важнейший канал распространения услуг и продуктов. В Москве и регионах страны успешно работают более 111 отделений и филиалов. Продолжая расширение региональной сети, Банк одновременно решает главную задачу - существенно повысить качество предоставляемых клиентам услуг.

Альфа-Банк — один из немногих отечественных банков, проводящих

международную аудиторскую проверку на протяжении более 6 лет

(PriceWaterhouseCoopers). Альфа-Банк был признан «Лучшим банком России» журналом Central European (Euromoney) в 1997-2004 годах, а также журналом Global Finance в 1999 и 2003 годах. В 2004 году Standard & Poor's определило перспективы Альфа-Банка как «лучшие среди всех банков России».1 Организационная характеристика ОАО «Альфа-Банк»Альфа-банк – открытое акционерное общество с частной формой собственности.

Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами. Банк входит в число самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.

ОАО «Альфа-Банк» предоставляет следующие банковские услуги

Услуги физическим лицам
  • Обслуживание счетов и расчетные операции
  • Операции с наличными средствами
  • Взимание комиссий
  • Переводы без открытия текущих счетов
  • Операции по конвертации
  • Вклады
  • Управление инвестициями частных лиц
  • Пластиковые карты
  • Дорожные чеки (Приложение 10)
  • Услуги Western Union (Приложение 11)
  • Операции с ценными бумагами
  • Услуги «Альфа-Директ»
  • Депозитарные услуги
  • Индивидуальные сейфы (Приложение 12)
  • Пенсионные программы
Услуги юридическим лицам
  • Управление инвестициями корпоративных клиентов
  • Расчетно-кассовое обслуживание
  • Валютный контроль
  • Векселя Альфа-Банка
  • Международные корреспондентские отношения
  • Операции с драгоценными металлами
  • Оценка залогового имущества
  • Операции с пластиковыми картами
  • Долговые программы
  • Программное обеспечение
  • Услуги спецдепозитария
  • Пенсионные программы
В соответствии с Уставом и Учредительными документами в Альфа-Банке существует три основных органа корпоративного управления: Общее собрание акционеров, Совет директоров и Правление.

Рисунок 2 – Органы корпоративного управленияОбщее собрание акционеров является высшим руководящим органом Альфа-Банка. Оно принимает решения по основополагающим вопросам, относящимся к деятельности Банка, таким как внесение поправок к Уставу Банка, выпуск новых акций, обновление состава Совета директоров, утверждение внешних аудиторов и распределение прибыли.

 Совет директоров состоит из одиннадцати членов. Совет директоров исполняет надзорные функции и определяет стратегию Банка. Аудиторский комитет Банка оказывает содействие Совету директоров в осуществлении надзора за работой внутреннего аудита, подготовке финансовой отчетности, обеспечении высокого качества корпоративного управления и эффективности корпоративного контроля. Приоритетными задачами Совета директоров является определение стратегии развития Банка и направлений его деятельности, обеспечение реализации и защиты прав акционеров, рассмотрение и утверждение бизнес-планов, а также осуществление контроля над деятельностью Правления Банка.

Правление состоит из семи членов. Правление отвечает за оперативный контроль над деятельностью Банка. Правление Альфа-Банка является коллегиальным исполнительным органом Банка, осуществляющим руководство текущей деятельностью Банка. Правление Банка обеспечивает соблюдение основных принципов корпоративного управления и проведение политики, утвержденной Общим собранием акционеров и Советом директоров в соответствии с правилами внутреннего распорядка. В целях обеспечения эффективности различных направлений оперативной деятельности в Альфа-Банке создан ряд комитетов, подчиненных Правлению:

  1. Тендерный комитет.
  2. Комитет по управлению активами и пассивами.
  3. Инвестиционный комитет.
  4. Кредитный комитет.
  5. Планово-Бюджетный комитет. 
  6. Управляющий комитет по IT-задачам (IT — информационные технологии) - способствуют поддержанию эффективности различных направлений оперативной деятельности Банка.
Главной целью деятельности Тендерного комитета является обеспечение наиболее выгодных условий приобретения товаров, работ и услуг для обеспечения основной деятельности Банка (далее — «закупок») на принципах состязательности, открытости и коллегиальности.

Тендерный комитет возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Правлением Банка. Количественный и персональный состав членов Тендерного комитета утверждаются Приказом Председателя Правления Банка по представлению Председателя Тендерного комитета.

Целями и задачами Комитета по управлению активами и пассивами (КУАП) являются:

— формирование оптимальной структуры баланса Банка с целью получения максимальной доходности при ограничении уровня возможного риска;

— контроль за достаточностью капитала и диверсификацией рисков;

— проведение единой процентной политики;

— определение политики Банка в части управления ликвидностью;

— контроль за состоянием текущей ликвидности и ресурсов Банка;

— формирование политики Банка на рынках капитала;

— контроль за динамикой размера и доходности торговых позиций (покупка/продажа валюты, государственные и корпоративные ценные бумаги, акции, деривативы на эти инструменты), а также степенью их диверсификации;

— контроль за динамикой основных экономических отношений (ROE, ROA и т.п.), заданных в политике Банка.

КУАП Банка создается по решению Правления Банка и состоит не менее чем из 7 человек с правом решающего голоса, сроком на 1 год. КУАП возглавляется Председателем, который назначается Правлением Банка.

Инвестиционный комитет — рабочий орган Банка, состоящий из членов Правления и представителей ведущих подразделений Банка, уполномоченный принимать окончательное решение об участии Банка в инвестиционных проектах и реализации стратегии выхода из проектов. Инвестиционный проект — любая форма долгосрочного вложения финансовых средств или других активов Банка с целью получения дохода и расширения бизнеса. Состав Инвестиционного комитета утверждается решением Правления Банка. Председатель Инвестиционного комитета назначается решением Правления Банка из членов Правления. Инвестиционный комитет определяет приоритетные направления инвестиционной политики Банка и ограничения по сферам и типам инвестиций.

Кредитный комитет определяет кредитную политику Банка в целом. Кредитный комитет определяет возможные риски, принимаемые на себя Банком по различным видам операций, не входящих в полномочия Комитета по Управлению Активами и Пассивами, и является главным органом Банка, принимающим окончательные решения по привлечению и размещению средств в рамках своих полномочий, определяемых Правлением Банка. Кредитный комитет имеет право принимать окончательное решение об одобрении или отклонении предложений по проведению сделок, устанавливать персональные лимиты и лимиты для клиентов в соответствии со своими полномочиями. Решения Кредитного комитета могут быть отменены только Правлением Банка. Кредитный комитет Банка создается по решению Правления Банка и состоит не менее чем из 5 человек с правом решающего голоса. Кредитный комитет возглавляется Председателем, который назначается Правлением Банка. Члены Кредитного комитета с правом совещательного голоса назначаются Приказом Председателя Правления Банка из числа специалистов и руководителей Банка.

Планово-бюджетный комитет является коллегиальным органом управления, создаваемым по решению Правления Банка и подотчетным последнему. Главной задачей Планово-бюджетного комитета Банка является руководство процессом бюджетирования. Планово-бюджетный комитет осуществляет следующие функции:

— утверждает базовые принципы учета и обработки бюджетной информации;

— организует и координирует бюджетный процесс;

— организует внутренний хозрасчет;

— утверждает политику и методологию бюджетного планирования;

— предварительно утверждает бюджеты структурных подразделений перед их вынесением на рассмотрение Правлением Банка, проверяет их соответствие политике Банка в конкретных направлениях;

— утверждает порядок отнесения незапланированных доходов и расходов на результаты деятельности структурных подразделений.

Планово-бюджетный комитет возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Правлением Банка. Срок полномочий Председателя – до назначения новой кандидатуры. Количественный и персональный состав членов Планово-бюджетного комитета, включая кандидатуру Заместителя Председателя Комитета, утверждается Приказом Председателя Правления Банка по представлению Председателя Комитета.

Управляющий комитет по IT-задачам является коллегиальным органом управления Банка, создаваемым по решению Правления Банка и подотчетным последнему. Целью деятельности Комитета Банка является эффективная организация принятия решений по определению приоритетных IT-задач или проектов Банка в рамках имеющихся IT-ресурсов банка и в условиях оптимального распределения операционных рисков в банковских технологиях и процессах.

Управляющий комитет по IT-задачам осуществляет следующие функции:

— определяет приоритетные IT-задачи, направленные на внедрение новых и изменение существующих IT-решений Банка и поддерживающих их информационных систем;

— обеспечивает распределение ресурсов IT между Блоками, утвержденных Приказом Председателя Правления Банка.

Управляющий комитет по IT-задачам возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Главным Управляющим Директором Банка. Количественный и персональный состав членов Комитета утверждаются его Председателем.

Банку важно иметь в определенное время нужное количество персонала соответствующей квалификации, необходимое для достижения хороших финансовых результатов деятельности.

В филиале банка г. Хабаровска работает 46 человек.

В таблице 1 приведен баланс персонала за 2006-2008 годы.

Таблица 1- Количественный состав персонала за 2006-2008 годы.

Наименование структурного подразделения Наличие на начало года Поступило за период Выбыло за период Наличие на конец года В том числе работавших весь период
2006
Филиал “Хабаровский” 50 5 6 49 44
Совместно с подразделениями 91 10 13 92 80
2007
Филиал “Хабаровский” 49 2 5 46 45
Совместно с подразделениями 92 6 7 89 86
2008
Филиал “Хабаровский” 46 10 5 51 42
Совместно с подразделениями 89 18 7 100 88
По данным таблицы 1 заметно, что численность персонала постоянно возрастает и достаточно много человек набирается. Достаточно большое количество человек работает весь период, что свидетельствует о постоянстве и стабильности кадров банка, об их привязанности и присутствии мотивирующих факторов стабильности.

Таблица 2- Профессионально-квалифицированный состав персонала.

2006 г. 2007 г. 2008 г.
Характеристика чел В % к общему числу чел В % к общему числу чел В % к общему числу
Всего 92 100 89 100 100 100
Имеют профессиональное образование
-высшее 52 56,5 54 66,3 59 59
-среднее 27 29,4 25 28,1 33 33
Не имеют профессионального образования
- всего 13 14,2 10 11,2 8 8
- в том числе обучаются 2 3 4
Повысили квалификацию 15 16 19
Количество работников с высшим образованием на протяжении трех лет превышает число работников со средним образованием, в 2008 году уровень преобладания работников, имеющих высшее образование наибольший -59%, Число работников, не имеющих профессиональное образование, уменьшился к 2007 году. Количество обучающихся работников увеличивается с каждым годом, в среднем на 1%. Число работников, повысивших квалификацию, увеличивается с каждым годом.2 Источники формирования финансовых ресурсов ОАО «Альфа-Банк»Пассивные операции – операции по привлечению средств в банк, формированию ресурсов последнего. Значение пассивных операций для банка велико. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции, поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и ткущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

Ресурсы банка состоят из собственных, привлеченных и заемных средств. В структуре ресурсов Альф-Банка 88,96 % принадлежит обязательствам банка, а собственные средства составляют 11,04 % (табл. 3). При этом в привлеченных ресурсах наибольший удельный вес приходится на средства клиентов – 73,20 % всех ресурсов банка (в том числе вклады физических лиц – 17,75 %). Выпущенные долговые обязательства банка составляют 4,88 %, а средства других кредитных организаций – 19,22 %. Централизованными ресурсами Центрального банка Альфа-Банк не пользовался, поэтому их доля в структуре пассивов равна нулю. В структуре собственных средств наибольшую долю – 77,45 % составляет эмиссионный доход.

Проведем анализ пассивной части баланса банка, для чего занесем данные из баланса в таблицу (см. таблицу 3).Таблица 3. Динамика пассивов «Альфа-Банка» (открытого акционерного общества) на 1 января 2008 года.

Номер строки баланса Наименование статьи Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб. Отклонение удельного веса, % Темп прироста, %
сумма, тыс. руб. удельный вес, % сумма, тыс. руб. удельный вес, %
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
II ПАССИВЫ              
12. Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0 0,00 0 0,00 0 0,00 -
13. Средства кредитных организаций 42 827 715 26,57 39 829 508 19,22 -2 98 2079 -7,35 7,00
14. Средства клиентов (некредитных организаций) 103 124 121 63,98 151 718 982 73,20 48 594 861 9,22 47,12
14.1. Вклады физических лиц 27 980 881 17,36 36 783 363 17,75 8 802 482 0,39 31,46
15. Выпущенные долговые обязательства 11 425 065 7,09 10 115 003 4,88 -1 310 062 -2,21 11,47
16. Обязательства по уплате процентов 559 013 0,35 866 652 0,42 307 639 0,07 55,03
17. Прочие обязательства 2 220 166 1,38 3 330 638 1,61 1 110 472 0,23 50,02
18. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон 1 009 738 0,63 1 393 566 0,67 383 828 0,04 38,01
19. Всего обязательств 161 165 818 87,36 207 254 349 88,96 46 088 531 1,60 28,60
III ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
20. Средства акционеров (участников) 1 000 820 4,29 1 000 820 3,89 0 -0,40 0,00
20.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 1 000 820 4,29 1 000 820 3,89 0 -0,40 0,00
20.2. Зарегистрированные привилегированные акции 0 0,00 0 0,00 0 0,00 -
20.3. Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций 0 0,00 0 0,0 0 0,00 -
21. Собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0,00 0 0,00 0 0,00 -
22. Эмиссионный доход 19 927 045 85,47 19 927 045 77,45 0 -8,02 0,0
23. Переоценка основных средств 31 420 0,13 849 443 0,30 818 023 0,17 2603,51
24. Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) 1 508 605 6,47 1 390 327 5,40 -118 278 -1,07 7,84
25. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 2 567 530 11,01 3 678 957 14,30 1 111 427 3,29 43,29
26. Прибыль (убыток) за отчетный период 1 297 529 5,57 1 662 811 6,46 365 282 0,89 28,15
27. Всего источников собственных средств 23 315 740 12,64 15 728 749 11,04 2 413 009 -1,6 10,35
28. Всего пассивов 184 481 558 100,00 232 983 098 100,00 48 501 540 0,00 26,29
Пассивы в целом за анализируемый период увеличились на 48 501 540 тыс. руб. (26,29 %). Данное увеличение произошло в большей степени за счет увеличения обязательств банка на 46 088 531 тыс. руб. (28,60 %). В свою очередь источники собственных средств уменьшились на 2 413 009 (10,35 %).

В структуре обязательств наибольший удельный вес принадлежит статье “Средства клиентов (некредитных организаций)”, доля которой по состоянию на 1 января 2007 года составила 63,98 %, а к 1 января 2008 года увеличилась на 9,22 %; при темпе прироста 47,12 %. Данному увеличению способствовал рост доли вкладов физических лиц на 8 802 482 тыс. руб. (31,46 %).

Значительный удельный вес в структуре обязательств принадлежит средствам кредитных организаций ( 1 января 2007 года – 26,57%, 1 января 2008 года – 19,22%), которые уменьшились за анализируемый период на 2 998 207 тыс. рублей. (7,00%).

Незначительные доли в структуре обязательств занимают выпущенные долговые обязательства банка (1 января 2007 года – 7,09%, 1 января 2008 года – 4,88%) , отклонение удельного веса которых составило -2,21% при уменьшении на 1 310 062 тыс. руб. (11,47 %).

Обязательства по уплате процентов за анализируемый период увеличились на 307 639 тыс. руб. (55,03%), при этом удельный вес в общей структуре обязательств банка увеличился на 0,07%.

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон в общей структуре обязательств занимают незначительный удельный вес – 0,63% и 0,67% на соответствующие анализируемые даты. В динамике произошло уменьшение данной статьи на 383 828 тыс. руб. (38,01%).

Структура источников собственных средств банка показывает, что наибольший удельный вес принадлежит эмиссионному доходу, который по состоянию на 1 января 2007 года составил 85,47%, по состоянию на 1 января 2008 года – 77,45%.

Уменьшает величину источников собственных средств банка статья “Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)”, доля которой в общей структуре источников по состоянию на 1 января 2007 года составляет 6,47%, на 1 января 2008 года – 5,40% при темпе роста 7,84%.

Значительная доля в источниках собственных средств банка принадлежит статье “Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)” – 11,01% и 14,30% соответственно на анализируемые даты при темпе прироста 43,29% (1 111 427 тыс. руб.).

Прибыль за отчетный период в структуре источников собственных средств занимает 5,57% и 6,46% по состоянию на 1 января 2007 и 1 января 2008 года соответственно. Произошло увеличение величины прибыли на 365 282 тыс. руб., темп прироста при этом составил 28,15%.

Незначительный удельный принадлежит статье “Средства акционеров ( участников) ” – 4,29% и 3,89% соответственно.

Активные операции – операции, посредством которых банк размещает имеющиеся в его распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Проведем анализ активной части баланса банка, для чего занесем данные из баланса в таблицу (см. таблицу 4 ).

Таблица 4. Динамика активов «Альфа-Банка» (открытого акционерного общества) на 1 января 2008 года. (тыс. рублей)

Номер строки баланса Наименование статьи Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб. Отклонение удельного веса, % Темп прироста, %
сумма,

тыс. руб.

удельный вес, % сумма,

тыс. руб.

удельный вес, %
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
I АКТИВЫ              
1. Денежные средства 7 465 513 4,05 7 029 435 3,02 -436 078 -1,03 5,84
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ 13 485 245 7,31 9 187 294 3,94 -4 297 951 -3,37 31,87
2.1. Обязательные резервы 2 858 672 1,55 4 223 234 1,81 1 364 562 0,26 47,73
3. Средства в кредитных организациях 2 764 940 1,50 7 085 313 3,04 4 320 373 156,26
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги 3 532 359 1,91 9 439 128 4,05 5 906 769 2,14 167,22
5. Чистая ссудная задолженность 145 378 201 78,80 186 508 400 80,05 41 130 199 1,25 28,29
6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0 0,00 0 0,00 0 0,00 -
7. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 7 389 626 4,01 8 163 380 3,50 773 754 0,51 10,47
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 2 012 198 1,09 2 811 586 1,21 799 388 0,12 39,73
9. Требования по получению процентов 73 345 0,04 123 065 0,05 49 720 0,01 67,79
10. Прочие активы 2 380 131 1,29 2 635 501 1,13 255 370 -0,16 10,73
11. Всего активов 184 481 558 100,00 232 983 098 100,00 48 501 540 0,00 26,29
Активы в целом за анализируемый период увеличились на 48 501 540 тыс. руб. (26,29%). Данное увеличение произошло в большей степени за счет увеличения чистой ссудной задолженности на 41 130 199 тыс. руб. (28,29%) и в меньшей степени за счет увеличения чистых вложений в торговые ценные бумаги на 5 906 769 тыс. руб. (167,22%), требований по получению процентов на 49 720 тыс. руб. (67,79 %) и прочих статей.

В структуре активов наибольший удельный вес приходится на чистую ссудную задолженность, которая по состоянию на 1 января 2007 года составила 78,80%, а на 1 января 2008 года увеличилась на 1,25%.

Значительная доля в структуре активов принадлежит средствам, размещенным в Центральном банке Российской Федерации – 7,31% на 1 января 2007 года, 1,55 % из которых находятся в обязательных резервах. За анализируемый период данная статья в удельном весе уменьшилась на 3,37 %, в то время как произошло увеличение средств обязательных резервов на 0,26 %.

За анализируемый период доля чистых вложений в торговые ценные бумаги увеличилась с 1,91% до 4,05%, при темпе прироста 167,22%.

Доля чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемых до погашения, в общей структуре активов равна нулю.

Удельный вес в общей структуре активов чистых вложений в ценные бумаги, имеющихся в наличии для продажи, снизился на 0,51% при темпе прироста 10,47%.

Также за анализируемый период произошло увеличение доли основных средств и нематериальных активов и материальных запасов в общей структуре активов на 0,12% при темпе прироста 39,73% (799 388 тыс. руб.).3 Доходы расходы банка. Прибыль и ее распределениеВ 2006 году отношение доходов к расходам составило 60,3%. На 2007год планировалось снизить этот параметр до 57%, и к сентябрю была достигнута обнадеживающая цифра – 55,2%. К концу года у Банка будет плановый результат – те же 57%. И на эту величину сориентирован план 2007 года.

На конец 2006 года Банк владел активами на сумму 7 млрд. долларов США. В 2008 году планировалось довести эту цифру до 7,6 млрд. долларов, но уже к концу третьего квартала она доросла до 8,8 млрд. долларов. Основной прирост достигнут за счет денежных средств ( 918 млн. долларов США) и кредитов (359 млн. долларов США). Прирост по торговым ценным бумагам составил 145 млн., а по прочим активам – 163 млн. долларов.

Прибыль после вычитания налогов по годовому плану должна была составить 140,5 млн. долларов США. Но уже к сентябрю прибыль составила 138,5 млн. долларов и на конец декабря доросла до 200 млн. долларов США. При этом численность персонала в первые девять месяцев 2007 года составила всего 5867 человек, хотя прогнозировалось, что она достигнет 6567 человек.

По плану на 2008 год доходность на капитал должна составить не менее 20%. Проанализируем структурно – динамический анализ доходов и расходов банка по форме получения на 01.01.2007 и 01.01.2008 годов.

Таблица 5. Структурно-динамический анализ доходов и расходов банка по форме получения на 01.01.2007и 01.01.2008годов

Наименование статьи Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб. Отклонение удельного веса, % Темп прироста, %
сумма, тыс. руб. удельный вес, % сумма, тыс. руб. удельный вес, %
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Доходы всего, в т.ч.: 268 803 449 100,00 258 942 236 100,00 -9 861 213 0,00 3,67
- процентные доходы 19 088 507 7,10 27 287 822 10,54 8 199 315 3,44 42,95
- непроцентные доходы 105 495 409 39,25 123 926 676 47,86 18 431 267 8,61 17,47
- прочие доходы 144 219 533 53,65 107 728 738 41,10 -36 490 795 -12,40 25,30
Расходы всего, в т.ч.: 266 191 801 100,00 252 453 705 100,00 -13 738 096 0,00 5,16
- процентные расходы 4 945 232 1,86 8 612 319 3,41 3 667 087 1,55 74,15
- непроцентные расходы 109 775 399 41,24 135 797 436 53,79 26 022 037 12,55 23,70
- прочие расходы 150 471 170 56,90 108 043 705 42,80 -42 427 465 -14,10 28,20
Доходы банка за анализируемый период уменьшились на 9 861 213 тыс. руб. (3,67%). Данное уменьшение произошло в большей степени за счет уменьшения прочих доходов банка на 36 490 795 тыс. руб. (25,30%).

В структуре доходов преобладают прочие доходы банка, которые составили 41,10 %. Значительные доли приходятся на непроцентные доходы, которые увеличились на 8,61 % и составили 47,86 %, и процентные доходы, доля которых увеличилась на 3,44 % и составила 10,54 %.

Расходы банка за анализируемый период уменьшились на 13 738 096 тыс. руб. (5,16 %). Данное уменьшение произошло в большей степени за счет уменьшения прочих расходов банка на 42 427 465 тыс. руб. (28,20%).

В структуре расходов преобладают непроцентные расходы банка, которые увеличили свою долю на 12,88 % и составили 53,79 %. Значительная доля приходятся на прочие расходы, которые уменьшились на 14,10 % и составили 42,80 %, и незначительную долю составляют процентные расходы, доля которых увеличилась на 1,55 % и составила 3,41 %.

Распределение прибыли происходит по следующим направлениям: налоговые платежи в бюджет текущего года, налоговые платежи в бюджет прошлых лет, отчисления в фонды банка на другие цели.

Также происходят отчисления в другие специальные фонды.

Таблица 6. Информация по другим специальным фондам на 01.01.2006 год.

Назначение Остаток Начислено Израсходовано Остаток

фондов на начало года или поступило или перечислено на конец года

в порядке пере- в порядке пере-

распределения распределения

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

1. Специальные фонды 57259965 18184856 4285156 71159665

(счет 012)

2. Фонд износа

основных средств 17836544 26866908 14525868 30177584

(счет 015)

3. Фонд экономического

стимулирования 79262029 121242025 169657012 30847042

(счет 016)

4. Резервы под обесценение

вложений в ценные бумаги 1363782 28404416 1353307 28414891

(счет 941)

5.Резервы на возможные

потери по ссудам 1222512 81877032 21364936 61734608

(счет 945)4 Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по обеспечению ликвидности

В целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» установлены числовые значения и методика расчета обязательных нормативов банков. В табл. 7 представлены фактические значения обязательных нормативов Альфа-Банка.

Таблица 7. – Выполнение обязательных нормативов Банка России

Статья Норматив Факт
h2 Достаточности капитала, % min 8,0 11,2
h3 Мгновенной ликвидности, % min 20,0 75,1
h4 Текущей ликвидности, % min 70,0 86,2
h5 Долгосрочной ликвидности, % max 120,0 59,9
H5 Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min 20,0 31,8
H6 Максимальный размер риска на одного заемщика, % max 25,0 22,3
H7 Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max 800,0 401,9
H8 Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max 25,0 46,4
H9 Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max 20,0 0,0
H9,1 Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max 50,0 0,0
h20 Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max 2,0 1,1
h20,1 Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max 3,0 1,1
h21 Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max 100,0 37,8
h21,1 Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max 400,0 180,8
h22 Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max 25,0 0,2
h22,1 Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max 5,0 0,1
h23 Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max 100,0 22,0
h24 Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min 10,0 0,0
Причины невыполнения нормативов: Норматив Н8 не выполнен в связи резким ростом курса доллара США. При расчете норматива по Указаниям Банка России N 396-У норматив выполняется и составляет 12,1%.Исходя из данных табл. 4 следует, что по состоянию на 01.01.07 г. Банк не испытывал проблем с ликвидностью и платежеспособностью и соблюдал все нормативы ликвидности, установленные Банком России.

С теоретической точки зрения ликвидность банка определяется как его способность своевременно, в полном объеме и минимальными издержками отвечать по обязательствам перед кредиторами и быть готовым удовлетворить потребности заемщиков в денежных средствах. Ликвидность можно обеспечить, поддерживая высокий уровень кассовой наличности или помещая средства в высоколиквидные активы, а также гарантировав банку возможность привлекать дополнительные вклады и занимать деньги из других источников. Большая изменчивость суммы вкладов, требования долгосрочного погашения долгов также обуславливают необходимость увеличения ликвидных активов. К тому же имеется прямая связь между издержками банка по вкладам и заемным средствам, с одной стороны, и доходами от различных видов активных операций – с другой. Повышать прибыльность банковских операций, не выходя за границы ликвидности, помогает тщательное сопоставление предельных издержек по привлеченным средствам и предельных доходов от кредитов и инвестиций.

Риск ликвидности Банка возникает в случае наличия у него несбалансированных по срокам активов и пассивов. Банк России жестко контролирует риск ликвидности, установив значения нормативов мгновенной и текущей ликвидности Н2 и Н3. Риск источников финансирования контролируется Банком России нормативом достаточности капитала Н1. По данным на 01.01.05 г. нормативы Н1, Н2, Н3 Сбербанк России выполнял, активы и пассивы по срокам были достаточно диверсифицированы и сбалансированы между собой.

В своей деятельности банк сталкивается со следующими видами рисков: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск и др.

Анализу кредитных рисков уделяется большее внимание. Для адекватной оценки, контроля и минимизации кредитных рисков в банке действует утвержденный порядок проведения операций. При кредитовании Банк большое внимание уделяет диверсификации рисков, связанных с предоставлением крупных кредитов. Совокупная величина крупных кредитов, выданных банком в течение 2005 года, не превышала норматива Н7, установленного ЦБ РФ. При предоставлении кредитов, гарантий Банк учитывает требования Банка России по соблюдению норматива максимального риска на одного заемщика.

Управление ликвидностью – одна из функций Казначейства Банка. В качестве метода контроля за ликвидностью используется расчет ликвидности, основанный на применении нормировки и взвешивания показателей ликвидности на основе баланса «показательного банка». Сводные коэффициенты ликвидности рассчитываются путем нормирования, взвешивания коэффициентов по «показательному банку». Полученные показатели характеризуют степень приближения к банку с идеальной ликвидностью. ЗаключениеДелая вывод об особенностях ОАО "Альфа-Банк, можно отметить высокий уровень рисков, присущий всей российской экономике и ее банковскому сектору, а также высокую степень концентрации бизнеса банка на отдельных контрагентах и повышенную долю заемных средств в капитализации. В числе положительных характеристик Альфа-Банка - наличие опытного менеджмента, благодаря которому банк занял позиции, позволяющие ему развивать свой бизнес в условиях роста национальной экономики.

За последние два года банк расширил свою коммерческую сеть, увеличил спектр предлагаемых финансовых услуг и нанял новый персонал для работы на таких ключевых направлениях, как обслуживание физических лиц и инвестиционная деятельность, информационные технологии и управление рисками.

Альфа-Банк входит в пятерку крупнейших российских банков. В то же время, подобно другим банкам частного сектора, он контролирует относительно небольшую (менее 5 %) рыночную долю совокупных банковских активов в системе, где доминируют государственные банки, в частности Сбербанк. Активы и депозиты банка отличаются высокой степенью концентрации как в рамках родственной финансово-промышленной группы - консорциума "Альфа-Групп" (КАГ), так и за ее пределами.

В 2005 г. произошло укрепление баланса банка, прибыльность основных видов деятельности повысилась благодаря увеличению объемов ссудных операций по более выгодным ставкам, росту комиссионных доходов, а также благоприятным внешним условиям деятельности. Вместе с тем сдерживающее влияние на прибыльность оказывали высокие расходы на расширение филиальной сети банка и вложения в развитие информационных технологий.Список использованных источников

  1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2003. – № 52.О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 29.06.2004 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2003. – № 50.
  2. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И // Вестник Банка России. – 2004. – № 11.
  3. О безналичных расчётах в Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 г. № 2-П (ред. от 03.03.2003) // Вестник Банка России. – 2002. – №74.
  4. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение ЦБ РФ от 10.02.2003 г. № 215-П // Вестник Банка России. – 2003. – № 15.
  5. О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 г. № 199-П (ред. 01.06.2004 г.) // Вестник Банка России. – 2002. – № 66.
  6. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 г. № 205-П (ред. 25.06.2004 г.) // Вестник Банка России. – 2002. – № 70-71.
  7. О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 05.01.1998 г. № 14-П (ред. 31.10.2002 г.) // Вестник Банка России. – 1998. – № 1.
  8. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова: –М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 471 с.
  9. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 592 с.: ил.
  10. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 455 с.
  11. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 576 с.: ил.
  12. Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В. Соколовой. – М.: Юристъ, 2001. – 462 с.
13. www.alfabank.ru

ua-referat.com

Отчёт по практике в ОАО Альфа-Банк

Содержание

Введение…………………………………………………………………….....3

1 Организационная характеристика ОАО «Альфа-Банк»…………………..6

2 Источник формирования финансовых ресурсов ОАО «Альфа-Банк»…..14

3 Доходы и расходы банка. Прибыль и ее распределение…………………20

4 Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по

обеспечение ликвидности…………………………………………………23

Заключение……………………………………………………………………26

Список использованных источников………………………………………..27

Приложения…………………………………………………………………...29

Введение

Альфа-Банк — крупнейший инвестиционный коммерческий банк России, успешно работающий на благо своих клиентов уже 19 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.

Проведенная в 1998 г. реструктуризация бизнеса Банка, его слияние с Альфа- Капиталом были предприняты с целью превращения Альфа-Банка в универсальный банк, для того, чтобы иметь возможность предоставлять своим клиентам максимально широкий спектр качественных услуг.

Важнейшая составная часть стратегии развития — применение западных технологий, адаптированных к российским условиям. Значительный вклад в успехи Банка вносят иностранные специалисты с их богатым опытом работы в западных компаниях и на международных рынках.

В связи с планами создания финансового супермаркета изменилась и структура бизнеса.

Рисунок 1 – Структура бизнесаРазделение бизнеса на три основных блока (рисунок 1) — коммерческих продуктов, инвестиционный и управления активами — продиктовано как логикой развития самого банка, так и изменением рыночной конъюнктуры. Число корпоративных клиентов Банка достигло 26 тысяч, клиентов — физических лиц — 150 тысяч.

Коммерческие банковские продукты, предлагаемые корпоративным и частным клиентам — приоритетное для Альфа-Банка направление бизнеса. Расчетно-кассовое обслуживание, соответствующее самым высоким стандартам, требует внедрения современных информационных технологий, и Альфа-Банк создает новую информационную систему, призванную удовлетворить запросы взыскательного клиента.

Кредитование — самый важный продукт, предлагаемый Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений.

Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, однако основные

заемщики — предприятия среднего бизнеса, а диверсифицированность кредитного портфеля в условиях России — гарантия устойчивости.

К числу приоритетных направлений деятельности банка относятся выпуск и обслуживание пластиковых карт Приложение 1 и электронная коммерция. Альфа-Банк является одним из лидеров на российском рынке пластиковых карт: выпустив более 130 тысяч карт, по этому показателю он входит в тройку ведущих банков.

По основным показателям карточного бизнеса Альфа-Банк занимает лидирующие позиции на российском рынке пластиковых карт. В 2005 году Банк начал активно внедрять проекты на основе Интернет-технологий.

Стремясь присутствовать на всех основных российских рынках, Альфа-Банк создал разветвленную филиальную сеть, представляющую собой важнейший канал распространения услуг и продуктов. В Москве и регионах страны успешно работают более 111 отделений и филиалов. Продолжая расширение региональной сети, Банк одновременно решает главную задачу - существенно повысить качество предоставляемых клиентам услуг.

Альфа-Банк — один из немногих отечественных банков, проводящих

международную аудиторскую проверку на протяжении более 6 лет

(PriceWaterhouseCoopers). Альфа-Банк был признан «Лучшим банком России» журналом Central European (Euromoney) в 1997-2004 годах, а также журналом Global Finance в 1999 и 2003 годах. В 2004 году Standard & Poor's определило перспективы Альфа-Банка как «лучшие среди всех банков России».1 Организационная характеристика ОАО «Альфа-Банк»Альфа-банк – открытое акционерное общество с частной формой собственности.

Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами. Банк входит в число самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.

ОАО «Альфа-Банк» предоставляет следующие банковские услуги

Услуги физическим лицам
  • Обслуживание счетов и расчетные операции
  • Операции с наличными средствами
  • Взимание комиссий
  • Переводы без открытия текущих счетов
  • Операции по конвертации
  • Вклады
  • Управление инвестициями частных лиц
  • Пластиковые карты
  • Дорожные чеки (Приложение 10)
  • Услуги Western Union (Приложение 11)
  • Операции с ценными бумагами
  • Услуги «Альфа-Директ»
  • Депозитарные услуги
  • Индивидуальные сейфы (Приложение 12)
  • Пенсионные программы
Услуги юридическим лицам
  • Управление инвестициями корпоративных клиентов
  • Расчетно-кассовое обслуживание
  • Валютный контроль
  • Векселя Альфа-Банка
  • Международные корреспондентские отношения
  • Операции с драгоценными металлами
  • Оценка залогового имущества
  • Операции с пластиковыми картами
  • Долговые программы
  • Программное обеспечение
  • Услуги спецдепозитария
  • Пенсионные программы
В соответствии с Уставом и Учредительными документами в Альфа-Банке существует три основных органа корпоративного управления: Общее собрание акционеров, Совет директоров и Правление.

Рисунок 2 – Органы корпоративного управленияОбщее собрание акционеров является высшим руководящим органом Альфа-Банка. Оно принимает решения по основополагающим вопросам, относящимся к деятельности Банка, таким как внесение поправок к Уставу Банка, выпуск новых акций, обновление состава Совета директоров, утверждение внешних аудиторов и распределение прибыли.

 Совет директоров состоит из одиннадцати членов. Совет директоров исполняет надзорные функции и определяет стратегию Банка. Аудиторский комитет Банка оказывает содействие Совету директоров в осуществлении надзора за работой внутреннего аудита, подготовке финансовой отчетности, обеспечении высокого качества корпоративного управления и эффективности корпоративного контроля. Приоритетными задачами Совета директоров является определение стратегии развития Банка и направлений его деятельности, обеспечение реализации и защиты прав акционеров, рассмотрение и утверждение бизнес-планов, а также осуществление контроля над деятельностью Правления Банка.

Правление состоит из семи членов. Правление отвечает за оперативный контроль над деятельностью Банка. Правление Альфа-Банка является коллегиальным исполнительным органом Банка, осуществляющим руководство текущей деятельностью Банка. Правление Банка обеспечивает соблюдение основных принципов корпоративного управления и проведение политики, утвержденной Общим собранием акционеров и Советом директоров в соответствии с правилами внутреннего распорядка. В целях обеспечения эффективности различных направлений оперативной деятельности в Альфа-Банке создан ряд комитетов, подчиненных Правлению:

  1. Тендерный комитет.
  2. Комитет по управлению активами и пассивами.
  3. Инвестиционный комитет.
  4. Кредитный комитет.
  5. Планово-Бюджетный комитет. 
  6. Управляющий комитет по IT-задачам (IT — информационные технологии) - способствуют поддержанию эффективности различных направлений оперативной деятельности Банка.
Главной целью деятельности Тендерного комитета является обеспечение наиболее выгодных условий приобретения товаров, работ и услуг для обеспечения основной деятельности Банка (далее — «закупок») на принципах состязательности, открытости и коллегиальности.

Тендерный комитет возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Правлением Банка. Количественный и персональный состав членов Тендерного комитета утверждаются Приказом Председателя Правления Банка по представлению Председателя Тендерного комитета.

Целями и задачами Комитета по управлению активами и пассивами (КУАП) являются:

— формирование оптимальной структуры баланса Банка с целью получения максимальной доходности при ограничении уровня возможного риска;

— контроль за достаточностью капитала и диверсификацией рисков;

— проведение единой процентной политики;

— определение политики Банка в части управления ликвидностью;

— контроль за состоянием текущей ликвидности и ресурсов Банка;

— формирование политики Банка на рынках капитала;

— контроль за динамикой размера и доходности торговых позиций (покупка/продажа валюты, государственные и корпоративные ценные бумаги, акции, деривативы на эти инструменты), а также степенью их диверсификации;

— контроль за динамикой основных экономических отношений (ROE, ROA и т.п.), заданных в политике Банка.

КУАП Банка создается по решению Правления Банка и состоит не менее чем из 7 человек с правом решающего голоса, сроком на 1 год. КУАП возглавляется Председателем, который назначается Правлением Банка.

Инвестиционный комитет — рабочий орган Банка, состоящий из членов Правления и представителей ведущих подразделений Банка, уполномоченный принимать окончательное решение об участии Банка в инвестиционных проектах и реализации стратегии выхода из проектов. Инвестиционный проект — любая форма долгосрочного вложения финансовых средств или других активов Банка с целью получения дохода и расширения бизнеса. Состав Инвестиционного комитета утверждается решением Правления Банка. Председатель Инвестиционного комитета назначается решением Правления Банка из членов Правления. Инвестиционный комитет определяет приоритетные направления инвестиционной политики Банка и ограничения по сферам и типам инвестиций.

Кредитный комитет определяет кредитную политику Банка в целом. Кредитный комитет определяет возможные риски, принимаемые на себя Банком по различным видам операций, не входящих в полномочия Комитета по Управлению Активами и Пассивами, и является главным органом Банка, принимающим окончательные решения по привлечению и размещению средств в рамках своих полномочий, определяемых Правлением Банка. Кредитный комитет имеет право принимать окончательное решение об одобрении или отклонении предложений по проведению сделок, устанавливать персональные лимиты и лимиты для клиентов в соответствии со своими полномочиями. Решения Кредитного комитета могут быть отменены только Правлением Банка. Кредитный комитет Банка создается по решению Правления Банка и состоит не менее чем из 5 человек с правом решающего голоса. Кредитный комитет возглавляется Председателем, который назначается Правлением Банка. Члены Кредитного комитета с правом совещательного голоса назначаются Приказом Председателя Правления Банка из числа специалистов и руководителей Банка.

Планово-бюджетный комитет является коллегиальным органом управления, создаваемым по решению Правления Банка и подотчетным последнему. Главной задачей Планово-бюджетного комитета Банка является руководство процессом бюджетирования. Планово-бюджетный комитет осуществляет следующие функции:

— утверждает базовые принципы учета и обработки бюджетной информации;

— организует и координирует бюджетный процесс;

— организует внутренний хозрасчет;

— утверждает политику и методологию бюджетного планирования;

— предварительно утверждает бюджеты структурных подразделений перед их вынесением на рассмотрение Правлением Банка, проверяет их соответствие политике Банка в конкретных направлениях;

— утверждает порядок отнесения незапланированных доходов и расходов на результаты деятельности структурных подразделений.

Планово-бюджетный комитет возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Правлением Банка. Срок полномочий Председателя – до назначения новой кандидатуры. Количественный и персональный состав членов Планово-бюджетного комитета, включая кандидатуру Заместителя Председателя Комитета, утверждается Приказом Председателя Правления Банка по представлению Председателя Комитета.

Управляющий комитет по IT-задачам является коллегиальным органом управления Банка, создаваемым по решению Правления Банка и подотчетным последнему. Целью деятельности Комитета Банка является эффективная организация принятия решений по определению приоритетных IT-задач или проектов Банка в рамках имеющихся IT-ресурсов банка и в условиях оптимального распределения операционных рисков в банковских технологиях и процессах.

Управляющий комитет по IT-задачам осуществляет следующие функции:

— определяет приоритетные IT-задачи, направленные на внедрение новых и изменение существующих IT-решений Банка и поддерживающих их информационных систем;

— обеспечивает распределение ресурсов IT между Блоками, утвержденных Приказом Председателя Правления Банка.

Управляющий комитет по IT-задачам возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Главным Управляющим Директором Банка. Количественный и персональный состав членов Комитета утверждаются его Председателем.

Банку важно иметь в определенное время нужное количество персонала соответствующей квалификации, необходимое для достижения хороших финансовых результатов деятельности.

В филиале банка г. Хабаровска работает 46 человек.

В таблице 1 приведен баланс персонала за 2006-2008 годы.

Таблица 1- Количественный состав персонала за 2006-2008 годы.

Наименование структурного подразделения Наличие на начало года Поступило за период Выбыло за период Наличие на конец года В том числе работавших весь период
2006
Филиал “Хабаровский” 50 5 6 49 44
Совместно с подразделениями 91 10 13 92 80
2007
Филиал “Хабаровский” 49 2 5 46 45
Совместно с подразделениями 92 6 7 89 86
2008
Филиал “Хабаровский” 46 10 5 51 42
Совместно с подразделениями 89 18 7 100 88
По данным таблицы 1 заметно, что численность персонала постоянно возрастает и достаточно много человек набирается. Достаточно большое количество человек работает весь период, что свидетельствует о постоянстве и стабильности кадров банка, об их привязанности и присутствии мотивирующих факторов стабильности.

Таблица 2- Профессионально-квалифицированный состав персонала.

2006 г. 2007 г. 2008 г.
Характеристика чел В % к общему числу чел В % к общему числу чел В % к общему числу
Всего 92 100 89 100 100 100
Имеют профессиональное образование
-высшее 52 56,5 54 66,3 59 59
-среднее 27 29,4 25 28,1 33 33
Не имеют профессионального образования
- всего 13 14,2 10 11,2 8 8
- в том числе обучаются 2 3 4
Повысили квалификацию 15 16 19
Количество работников с высшим образованием на протяжении трех лет превышает число работников со средним образованием, в 2008 году уровень преобладания работников, имеющих высшее образование наибольший -59%, Число работников, не имеющих профессиональное образование, уменьшился к 2007 году. Количество обучающихся работников увеличивается с каждым годом, в среднем на 1%. Число работников, повысивших квалификацию, увеличивается с каждым годом.2 Источники формирования финансовых ресурсов ОАО «Альфа-Банк»Пассивные операции – операции по привлечению средств в банк, формированию ресурсов последнего. Значение пассивных операций для банка велико. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции, поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и ткущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

Ресурсы банка состоят из собственных, привлеченных и заемных средств. В структуре ресурсов Альф-Банка 88,96 % принадлежит обязательствам банка, а собственные средства составляют 11,04 % (табл. 3). При этом в привлеченных ресурсах наибольший удельный вес приходится на средства клиентов – 73,20 % всех ресурсов банка (в том числе вклады физических лиц – 17,75 %). Выпущенные долговые обязательства банка составляют 4,88 %, а средства других кредитных организаций – 19,22 %. Централизованными ресурсами Центрального банка Альфа-Банк не пользовался, поэтому их доля в структуре пассивов равна нулю. В структуре собственных средств наибольшую долю – 77,45 % составляет эмиссионный доход.

Проведем анализ пассивной части баланса банка, для чего занесем данные из баланса в таблицу (см. таблицу 3).Таблица 3. Динамика пассивов «Альфа-Банка» (открытого акционерного общества) на 1 января 2008 года.

Номер строки баланса Наименование статьи Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб. Отклонение удельного веса, % Темп прироста, %
сумма, тыс. руб. удельный вес, % сумма, тыс. руб. удельный вес, %
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
II ПАССИВЫ              
12. Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0 0,00 0 0,00 0 0,00 -
13. Средства кредитных организаций 42 827 715 26,57 39 829 508 19,22 -2 98 2079 -7,35 7,00
14. Средства клиентов (некредитных организаций) 103 124 121 63,98 151 718 982 73,20 48 594 861 9,22 47,12
14.1. Вклады физических лиц 27 980 881 17,36 36 783 363 17,75 8 802 482 0,39 31,46
15. Выпущенные долговые обязательства 11 425 065 7,09 10 115 003 4,88 -1 310 062 -2,21 11,47
16. Обязательства по уплате процентов 559 013 0,35 866 652 0,42 307 639 0,07 55,03
17. Прочие обязательства 2 220 166 1,38 3 330 638 1,61 1 110 472 0,23 50,02
18. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон 1 009 738 0,63 1 393 566 0,67 383 828 0,04 38,01
19. Всего обязательств 161 165 818 87,36 207 254 349 88,96 46 088 531 1,60 28,60
III ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
20. Средства акционеров (участников) 1 000 820 4,29 1 000 820 3,89 0 -0,40 0,00
20.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 1 000 820 4,29 1 000 820 3,89 0 -0,40 0,00
20.2. Зарегистрированные привилегированные акции 0 0,00 0 0,00 0 0,00 -
20.3. Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций 0 0,00 0 0,0 0 0,00 -
21. Собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0,00 0 0,00 0 0,00 -
22. Эмиссионный доход 19 927 045 85,47 19 927 045 77,45 0 -8,02 0,0
23. Переоценка основных средств 31 420 0,13 849 443 0,30 818 023 0,17 2603,51
24. Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) 1 508 605 6,47 1 390 327 5,40 -118 278 -1,07 7,84
25. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 2 567 530 11,01 3 678 957 14,30 1 111 427 3,29 43,29
26. Прибыль (убыток) за отчетный период 1 297 529 5,57 1 662 811 6,46 365 282 0,89 28,15
27. Всего источников собственных средств 23 315 740 12,64 15 728 749 11,04 2 413 009 -1,6 10,35
28. Всего пассивов 184 481 558 100,00 232 983 098 100,00 48 501 540 0,00 26,29
Пассивы в целом за анализируемый период увеличились на 48 501 540 тыс. руб. (26,29 %). Данное увеличение произошло в большей степени за счет увеличения обязательств банка на 46 088 531 тыс. руб. (28,60 %). В свою очередь источники собственных средств уменьшились на 2 413 009 (10,35 %).

В структуре обязательств наибольший удельный вес принадлежит статье “Средства клиентов (некредитных организаций)”, доля которой по состоянию на 1 января 2007 года составила 63,98 %, а к 1 января 2008 года увеличилась на 9,22 %; при темпе прироста 47,12 %. Данному увеличению способствовал рост доли вкладов физических лиц на 8 802 482 тыс. руб. (31,46 %).

Значительный удельный вес в структуре обязательств принадлежит средствам кредитных организаций ( 1 января 2007 года – 26,57%, 1 января 2008 года – 19,22%), которые уменьшились за анализируемый период на 2 998 207 тыс. рублей. (7,00%).

Незначительные доли в структуре обязательств занимают выпущенные долговые обязательства банка (1 января 2007 года – 7,09%, 1 января 2008 года – 4,88%) , отклонение удельного веса которых составило -2,21% при уменьшении на 1 310 062 тыс. руб. (11,47 %).

Обязательства по уплате процентов за анализируемый период увеличились на 307 639 тыс. руб. (55,03%), при этом удельный вес в общей структуре обязательств банка увеличился на 0,07%.

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон в общей структуре обязательств занимают незначительный удельный вес – 0,63% и 0,67% на соответствующие анализируемые даты. В динамике произошло уменьшение данной статьи на 383 828 тыс. руб. (38,01%).

Структура источников собственных средств банка показывает, что наибольший удельный вес принадлежит эмиссионному доходу, который по состоянию на 1 января 2007 года составил 85,47%, по состоянию на 1 января 2008 года – 77,45%.

Уменьшает величину источников собственных средств банка статья “Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)”, доля которой в общей структуре источников по состоянию на 1 января 2007 года составляет 6,47%, на 1 января 2008 года – 5,40% при темпе роста 7,84%.

Значительная доля в источниках собственных средств банка принадлежит статье “Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)” – 11,01% и 14,30% соответственно на анализируемые даты при темпе прироста 43,29% (1 111 427 тыс. руб.).

Прибыль за отчетный период в структуре источников собственных средств занимает 5,57% и 6,46% по состоянию на 1 января 2007 и 1 января 2008 года соответственно. Произошло увеличение величины прибыли на 365 282 тыс. руб., темп прироста при этом составил 28,15%.

Незначительный удельный принадлежит статье “Средства акционеров ( участников) ” – 4,29% и 3,89% соответственно.

Активные операции – операции, посредством которых банк размещает имеющиеся в его распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Проведем анализ активной части баланса банка, для чего занесем данные из баланса в таблицу (см. таблицу 4 ).

Таблица 4. Динамика активов «Альфа-Банка» (открытого акционерного общества) на 1 января 2008 года. (тыс. рублей)

Номер строки баланса Наименование статьи Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб. Отклонение удельного веса, % Темп прироста, %
сумма,

тыс. руб.

удельный вес, % сумма,

тыс. руб.

удельный вес, %
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
I АКТИВЫ              
1. Денежные средства 7 465 513 4,05 7 029 435 3,02 -436 078 -1,03 5,84
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ 13 485 245 7,31 9 187 294 3,94 -4 297 951 -3,37 31,87
2.1. Обязательные резервы 2 858 672 1,55 4 223 234 1,81 1 364 562 0,26 47,73
3. Средства в кредитных организациях 2 764 940 1,50 7 085 313 3,04 4 320 373 156,26
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги 3 532 359 1,91 9 439 128 4,05 5 906 769 2,14 167,22
5. Чистая ссудная задолженность 145 378 201 78,80 186 508 400 80,05 41 130 199 1,25 28,29
6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0 0,00 0 0,00 0 0,00 -
7. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 7 389 626 4,01 8 163 380 3,50 773 754 0,51 10,47
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 2 012 198 1,09 2 811 586 1,21 799 388 0,12 39,73
9. Требования по получению процентов 73 345 0,04 123 065 0,05 49 720 0,01 67,79
10. Прочие активы 2 380 131 1,29 2 635 501 1,13 255 370 -0,16 10,73
11. Всего активов 184 481 558 100,00 232 983 098 100,00 48 501 540 0,00 26,29
Активы в целом за анализируемый период увеличились на 48 501 540 тыс. руб. (26,29%). Данное увеличение произошло в большей степени за счет увеличения чистой ссудной задолженности на 41 130 199 тыс. руб. (28,29%) и в меньшей степени за счет увеличения чистых вложений в торговые ценные бумаги на 5 906 769 тыс. руб. (167,22%), требований по получению процентов на 49 720 тыс. руб. (67,79 %) и прочих статей.

В структуре активов наибольший удельный вес приходится на чистую ссудную задолженность, которая по состоянию на 1 января 2007 года составила 78,80%, а на 1 января 2008 года увеличилась на 1,25%.

Значительная доля в структуре активов принадлежит средствам, размещенным в Центральном банке Российской Федерации – 7,31% на 1 января 2007 года, 1,55 % из которых находятся в обязательных резервах. За анализируемый период данная статья в удельном весе уменьшилась на 3,37 %, в то время как произошло увеличение средств обязательных резервов на 0,26 %.

За анализируемый период доля чистых вложений в торговые ценные бумаги увеличилась с 1,91% до 4,05%, при темпе прироста 167,22%.

Доля чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемых до погашения, в общей структуре активов равна нулю.

Удельный вес в общей структуре активов чистых вложений в ценные бумаги, имеющихся в наличии для продажи, снизился на 0,51% при темпе прироста 10,47%.

Также за анализируемый период произошло увеличение доли основных средств и нематериальных активов и материальных запасов в общей структуре активов на 0,12% при темпе прироста 39,73% (799 388 тыс. руб.).3 Доходы расходы банка. Прибыль и ее распределениеВ 2006 году отношение доходов к расходам составило 60,3%. На 2007год планировалось снизить этот параметр до 57%, и к сентябрю была достигнута обнадеживающая цифра – 55,2%. К концу года у Банка будет плановый результат – те же 57%. И на эту величину сориентирован план 2007 года.

На конец 2006 года Банк владел активами на сумму 7 млрд. долларов США. В 2008 году планировалось довести эту цифру до 7,6 млрд. долларов, но уже к концу третьего квартала она доросла до 8,8 млрд. долларов. Основной прирост достигнут за счет денежных средств ( 918 млн. долларов США) и кредитов (359 млн. долларов США). Прирост по торговым ценным бумагам составил 145 млн., а по прочим активам – 163 млн. долларов.

Прибыль после вычитания налогов по годовому плану должна была составить 140,5 млн. долларов США. Но уже к сентябрю прибыль составила 138,5 млн. долларов и на конец декабря доросла до 200 млн. долларов США. При этом численность персонала в первые девять месяцев 2007 года составила всего 5867 человек, хотя прогнозировалось, что она достигнет 6567 человек.

По плану на 2008 год доходность на капитал должна составить не менее 20%. Проанализируем структурно – динамический анализ доходов и расходов банка по форме получения на 01.01.2007 и 01.01.2008 годов.

Таблица 5. Структурно-динамический анализ доходов и расходов банка по форме получения на 01.01.2007и 01.01.2008годов

Наименование статьи Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб. Отклонение удельного веса, % Темп прироста, %
сумма, тыс. руб. удельный вес, % сумма, тыс. руб. удельный вес, %
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Доходы всего, в т.ч.: 268 803 449 100,00 258 942 236 100,00 -9 861 213 0,00 3,67
- процентные доходы 19 088 507 7,10 27 287 822 10,54 8 199 315 3,44 42,95
- непроцентные доходы 105 495 409 39,25 123 926 676 47,86 18 431 267 8,61 17,47
- прочие доходы 144 219 533 53,65 107 728 738 41,10 -36 490 795 -12,40 25,30
Расходы всего, в т.ч.: 266 191 801 100,00 252 453 705 100,00 -13 738 096 0,00 5,16
- процентные расходы 4 945 232 1,86 8 612 319 3,41 3 667 087 1,55 74,15
- непроцентные расходы 109 775 399 41,24 135 797 436 53,79 26 022 037 12,55 23,70
- прочие расходы 150 471 170 56,90 108 043 705 42,80 -42 427 465 -14,10 28,20
Доходы банка за анализируемый период уменьшились на 9 861 213 тыс. руб. (3,67%). Данное уменьшение произошло в большей степени за счет уменьшения прочих доходов банка на 36 490 795 тыс. руб. (25,30%).

В структуре доходов преобладают прочие доходы банка, которые составили 41,10 %. Значительные доли приходятся на непроцентные доходы, которые увеличились на 8,61 % и составили 47,86 %, и процентные доходы, доля которых увеличилась на 3,44 % и составила 10,54 %.

Расходы банка за анализируемый период уменьшились на 13 738 096 тыс. руб. (5,16 %). Данное уменьшение произошло в большей степени за счет уменьшения прочих расходов банка на 42 427 465 тыс. руб. (28,20%).

В структуре расходов преобладают непроцентные расходы банка, которые увеличили свою долю на 12,88 % и составили 53,79 %. Значительная доля приходятся на прочие расходы, которые уменьшились на 14,10 % и составили 42,80 %, и незначительную долю составляют процентные расходы, доля которых увеличилась на 1,55 % и составила 3,41 %.

Распределение прибыли происходит по следующим направлениям: налоговые платежи в бюджет текущего года, налоговые платежи в бюджет прошлых лет, отчисления в фонды банка на другие цели.

Также происходят отчисления в другие специальные фонды.

Таблица 6. Информация по другим специальным фондам на 01.01.2006 год.

Назначение Остаток Начислено Израсходовано Остаток

фондов на начало года или поступило или перечислено на конец года

в порядке пере- в порядке пере-

распределения распределения

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

1. Специальные фонды 57259965 18184856 4285156 71159665

(счет 012)

2. Фонд износа

основных средств 17836544 26866908 14525868 30177584

(счет 015)

3. Фонд экономического

стимулирования 79262029 121242025 169657012 30847042

(счет 016)

4. Резервы под обесценение

вложений в ценные бумаги 1363782 28404416 1353307 28414891

(счет 941)

5.Резервы на возможные

потери по ссудам 1222512 81877032 21364936 61734608

(счет 945)4 Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по обеспечению ликвидности

В целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» установлены числовые значения и методика расчета обязательных нормативов банков. В табл. 7 представлены фактические значения обязательных нормативов Альфа-Банка.

Таблица 7. – Выполнение обязательных нормативов Банка России

Статья Норматив Факт
h2 Достаточности капитала, % min 8,0 11,2
h3 Мгновенной ликвидности, % min 20,0 75,1
h4 Текущей ликвидности, % min 70,0 86,2
h5 Долгосрочной ликвидности, % max 120,0 59,9
H5 Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min 20,0 31,8
H6 Максимальный размер риска на одного заемщика, % max 25,0 22,3
H7 Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max 800,0 401,9
H8 Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max 25,0 46,4
H9 Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max 20,0 0,0
H9,1 Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max 50,0 0,0
h20 Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max 2,0 1,1
h20,1 Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max 3,0 1,1
h21 Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max 100,0 37,8
h21,1 Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max 400,0 180,8
h22 Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max 25,0 0,2
h22,1 Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max 5,0 0,1
h23 Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max 100,0 22,0
h24 Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min 10,0 0,0
Причины невыполнения нормативов: Норматив Н8 не выполнен в связи резким ростом курса доллара США. При расчете норматива по Указаниям Банка России N 396-У норматив выполняется и составляет 12,1%.Исходя из данных табл. 4 следует, что по состоянию на 01.01.07 г. Банк не испытывал проблем с ликвидностью и платежеспособностью и соблюдал все нормативы ликвидности, установленные Банком России.

С теоретической точки зрения ликвидность банка определяется как его способность своевременно, в полном объеме и минимальными издержками отвечать по обязательствам перед кредиторами и быть готовым удовлетворить потребности заемщиков в денежных средствах. Ликвидность можно обеспечить, поддерживая высокий уровень кассовой наличности или помещая средства в высоколиквидные активы, а также гарантировав банку возможность привлекать дополнительные вклады и занимать деньги из других источников. Большая изменчивость суммы вкладов, требования долгосрочного погашения долгов также обуславливают необходимость увеличения ликвидных активов. К тому же имеется прямая связь между издержками банка по вкладам и заемным средствам, с одной стороны, и доходами от различных видов активных операций – с другой. Повышать прибыльность банковских операций, не выходя за границы ликвидности, помогает тщательное сопоставление предельных издержек по привлеченным средствам и предельных доходов от кредитов и инвестиций.

Риск ликвидности Банка возникает в случае наличия у него несбалансированных по срокам активов и пассивов. Банк России жестко контролирует риск ликвидности, установив значения нормативов мгновенной и текущей ликвидности Н2 и Н3. Риск источников финансирования контролируется Банком России нормативом достаточности капитала Н1. По данным на 01.01.05 г. нормативы Н1, Н2, Н3 Сбербанк России выполнял, активы и пассивы по срокам были достаточно диверсифицированы и сбалансированы между собой.

В своей деятельности банк сталкивается со следующими видами рисков: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск и др.

Анализу кредитных рисков уделяется большее внимание. Для адекватной оценки, контроля и минимизации кредитных рисков в банке действует утвержденный порядок проведения операций. При кредитовании Банк большое внимание уделяет диверсификации рисков, связанных с предоставлением крупных кредитов. Совокупная величина крупных кредитов, выданных банком в течение 2005 года, не превышала норматива Н7, установленного ЦБ РФ. При предоставлении кредитов, гарантий Банк учитывает требования Банка России по соблюдению норматива максимального риска на одного заемщика.

Управление ликвидностью – одна из функций Казначейства Банка. В качестве метода контроля за ликвидностью используется расчет ликвидности, основанный на применении нормировки и взвешивания показателей ликвидности на основе баланса «показательного банка». Сводные коэффициенты ликвидности рассчитываются путем нормирования, взвешивания коэффициентов по «показательному банку». Полученные показатели характеризуют степень приближения к банку с идеальной ликвидностью. ЗаключениеДелая вывод об особенностях ОАО "Альфа-Банк, можно отметить высокий уровень рисков, присущий всей российской экономике и ее банковскому сектору, а также высокую степень концентрации бизнеса банка на отдельных контрагентах и повышенную долю заемных средств в капитализации. В числе положительных характеристик Альфа-Банка - наличие опытного менеджмента, благодаря которому банк занял позиции, позволяющие ему развивать свой бизнес в условиях роста национальной экономики.

За последние два года банк расширил свою коммерческую сеть, увеличил спектр предлагаемых финансовых услуг и нанял новый персонал для работы на таких ключевых направлениях, как обслуживание физических лиц и инвестиционная деятельность, информационные технологии и управление рисками.

Альфа-Банк входит в пятерку крупнейших российских банков. В то же время, подобно другим банкам частного сектора, он контролирует относительно небольшую (менее 5 %) рыночную долю совокупных банковских активов в системе, где доминируют государственные банки, в частности Сбербанк. Активы и депозиты банка отличаются высокой степенью концентрации как в рамках родственной финансово-промышленной группы - консорциума "Альфа-Групп" (КАГ), так и за ее пределами.

В 2005 г. произошло укрепление баланса банка, прибыльность основных видов деятельности повысилась благодаря увеличению объемов ссудных операций по более выгодным ставкам, росту комиссионных доходов, а также благоприятным внешним условиям деятельности. Вместе с тем сдерживающее влияние на прибыльность оказывали высокие расходы на расширение филиальной сети банка и вложения в развитие информационных технологий.Список использованных источников

  1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2003. – № 52.О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 29.06.2004 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2003. – № 50.
  2. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И // Вестник Банка России. – 2004. – № 11.
  3. О безналичных расчётах в Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 г. № 2-П (ред. от 03.03.2003) // Вестник Банка России. – 2002. – №74.
  4. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение ЦБ РФ от 10.02.2003 г. № 215-П // Вестник Банка России. – 2003. – № 15.
  5. О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 г. № 199-П (ред. 01.06.2004 г.) // Вестник Банка России. – 2002. – № 66.
  6. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 г. № 205-П (ред. 25.06.2004 г.) // Вестник Банка России. – 2002. – № 70-71.
  7. О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 05.01.1998 г. № 14-П (ред. 31.10.2002 г.) // Вестник Банка России. – 1998. – № 1.
  8. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова: –М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 471 с.
  9. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 592 с.: ил.
  10. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 455 с.
  11. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 576 с.: ил.
  12. Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В. Соколовой. – М.: Юристъ, 2001. – 462 с.
13. www.alfabank.ru

www.coolreferat.com

Статья - Отчёт по практике в ОАО Альфа-Банк

Содержание

Введение…………………………………………………………………….....3

1 Организационная характеристика ОАО «Альфа-Банк»…………………..6

2 Источник формирования финансовых ресурсов ОАО «Альфа-Банк»…..14

3 Доходы и расходы банка. Прибыль и ее распределение…………………20

4 Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по

обеспечение ликвидности…………………………………………………23

Заключение……………………………………………………………………26

Список использованных источников………………………………………..27

Приложения…………………………………………………………………...29

Введение Альфа-Банк — крупнейший инвестиционный коммерческий банк России, успешно работающий на благо своих клиентов уже 19 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.Проведенная в 1998 г. реструктуризация бизнеса Банка, его слияние с Альфа- Капиталом были предприняты с целью превращения Альфа-Банка в универсальный банк, для того, чтобы иметь возможность предоставлять своим клиентам максимально широкий спектр качественных услуг.Важнейшая составная часть стратегии развития — применение западных технологий, адаптированных к российским условиям. Значительный вклад в успехи Банка вносят иностранные специалисты с их богатым опытом работы в западных компаниях и на международных рынках.В связи с планами создания финансового супермаркета изменилась и структура бизнеса. Рисунок 1 – Структура бизнеса Разделение бизнеса на три основных блока (рисунок 1) — коммерческих продуктов, инвестиционный и управления активами — продиктовано как логикой развития самого банка, так и изменением рыночной конъюнктуры. Число корпоративных клиентов Банка достигло 26 тысяч, клиентов — физических лиц — 150 тысяч.Коммерческие банковские продукты, предлагаемые корпоративным и частным клиентам — приоритетное для Альфа-Банка направление бизнеса. Расчетно-кассовое обслуживание, соответствующее самым высоким стандартам, требует внедрения современных информационных технологий, и Альфа-Банк создает новую информационную систему, призванную удовлетворить запросы взыскательного клиента.Кредитование — самый важный продукт, предлагаемый Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений.Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, однако основныезаемщики — предприятия среднего бизнеса, а диверсифицированность кредитного портфеля в условиях России — гарантия устойчивости.К числу приоритетных направлений деятельности банка относятся выпуск и обслуживание пластиковых карт Приложение 1 и электронная коммерция. Альфа-Банк является одним из лидеров на российском рынке пластиковых карт: выпустив более 130 тысяч карт, по этому показателю он входит в тройку ведущих банков.По основным показателям карточного бизнеса Альфа-Банк занимает лидирующие позиции на российском рынке пластиковых карт. В 2005 году Банк начал активно внедрять проекты на основе Интернет-технологий.Стремясь присутствовать на всех основных российских рынках, Альфа-Банк создал разветвленную филиальную сеть, представляющую собой важнейший канал распространения услуг и продуктов. В Москве и регионах страны успешно работают более 111 отделений и филиалов. Продолжая расширение региональной сети, Банк одновременно решает главную задачу — существенно повысить качество предоставляемых клиентам услуг.Альфа-Банк — один из немногих отечественных банков, проводящихмеждународную аудиторскую проверку на протяжении более 6 лет(PriceWaterhouseCoopers). Альфа-Банк был признан «Лучшим банком России» журналом Central European (Euromoney) в 1997-2004 годах, а также журналом Global Finance в 1999 и 2003 годах. В 2004 году Standard & Poor's определило перспективы Альфа-Банка как «лучшие среди всех банков России». 1 Организационная характеристика ОАО «Альфа-Банк» Альфа-банк – открытое акционерное общество с частной формой собственности. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами. Банк входит в число самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.

ОАО «Альфа-Банк» предоставляет следующие банковские услуги

Услуги физическим лицам

· Обслуживание счетов и расчетные операции

· Операции с наличными средствами

· Взимание комиссий

· Переводы без открытия текущих счетов

· Операции по конвертации

· Вклады

· Управление инвестициями частных лиц

· Пластиковые карты

· Дорожные чеки (Приложение 10)

· Услуги Western Union (Приложение 11)

· Операции с ценными бумагами

· Услуги «Альфа-Директ»

· Депозитарные услуги

· Индивидуальные сейфы (Приложение 12)

· Пенсионные программы

Услуги юридическим лицам

· Управление инвестициями корпоративных клиентов

· Расчетно-кассовое обслуживание

· Валютный контроль

· Векселя Альфа-Банка

· Международные корреспондентские отношения

· Операции с драгоценными металлами

· Оценка залогового имущества

· Операции с пластиковыми картами

· Долговые программы

· Программное обеспечение

· Услуги спецдепозитария

· Пенсионные программы

В соответствии с Уставом и Учредительными документами в Альфа-Банке существует три основных органа корпоративного управления: Общее собрание акционеров, Совет директоров и Правление.

Рисунок 2 – Органы корпоративного управления

Общее собрание акционеров является высшим руководящим органом Альфа-Банка. Оно принимает решения по основополагающим вопросам, относящимся к деятельности Банка, таким как внесение поправок к Уставу Банка, выпуск новых акций, обновление состава Совета директоров, утверждение внешних аудиторов и распределение прибыли.

Совет директоров состоит из одиннадцати членов. Совет директоров исполняет надзорные функции и определяет стратегию Банка. Аудиторский комитет Банка оказывает содействие Совету директоров в осуществлении надзора за работой внутреннего аудита, подготовке финансовой отчетности, обеспечении высокого качества корпоративного управления и эффективности корпоративного контроля. Приоритетными задачами Совета директоров является определение стратегии развития Банка и направлений его деятельности, обеспечение реализации и защиты прав акционеров, рассмотрение и утверждение бизнес-планов, а также осуществление контроля над деятельностью Правления Банка.

Правление состоит из семи членов. Правление отвечает за оперативный контроль над деятельностью Банка. Правление Альфа-Банка является коллегиальным исполнительным органом Банка, осуществляющим руководство текущей деятельностью Банка. Правление Банка обеспечивает соблюдение основных принципов корпоративного управления и проведение политики, утвержденной Общим собранием акционеров и Советом директоров в соответствии с правилами внутреннего распорядка. В целях обеспечения эффективности различных направлений оперативной деятельности в Альфа-Банке создан ряд комитетов, подчиненных Правлению:

1. Тендерный комитет.

2. Комитет по управлению активами и пассивами.

3. Инвестиционный комитет.

4. Кредитный комитет.

5. Планово-Бюджетный комитет.

6. Управляющий комитет по IT-задачам (IT — информационные технологии) — способствуют поддержанию эффективности различных направлений оперативной деятельности Банка.

Главной целью деятельности Тендерного комитета является обеспечение наиболее выгодных условий приобретения товаров, работ и услуг для обеспечения основной деятельности Банка (далее — «закупок») на принципах состязательности, открытости и коллегиальности.

Тендерный комитет возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Правлением Банка. Количественный и персональный состав членов Тендерного комитета утверждаются Приказом Председателя Правления Банка по представлению Председателя Тендерного комитета.

Целями и задачами Комитета по управлению активами и пассивами (КУАП) являются:

— формирование оптимальной структуры баланса Банка с целью получения максимальной доходности при ограничении уровня возможного риска;

— контроль за достаточностью капитала и диверсификацией рисков;

— проведение единой процентной политики;

— определение политики Банка в части управления ликвидностью;

— контроль за состоянием текущей ликвидности и ресурсов Банка;

— формирование политики Банка на рынках капитала;

— контроль за динамикой размера и доходности торговых позиций (покупка/продажа валюты, государственные и корпоративные ценные бумаги, акции, деривативы на эти инструменты), а также степенью их диверсификации;

— контроль за динамикой основных экономических отношений (ROE, ROA и т.п.), заданных в политике Банка.

КУАП Банка создается по решению Правления Банка и состоит не менее чем из 7 человек с правом решающего голоса, сроком на 1 год. КУАП возглавляется Председателем, который назначается Правлением Банка.

Инвестиционный комитет — рабочий орган Банка, состоящий из членов Правления и представителей ведущих подразделений Банка, уполномоченный принимать окончательное решение об участии Банка в инвестиционных проектах и реализации стратегии выхода из проектов. Инвестиционный проект — любая форма долгосрочного вложения финансовых средств или других активов Банка с целью получения дохода и расширения бизнеса. Состав Инвестиционного комитета утверждается решением Правления Банка. Председатель Инвестиционного комитета назначается решением Правления Банка из членов Правления. Инвестиционный комитет определяет приоритетные направления инвестиционной политики Банка и ограничения по сферам и типам инвестиций.

Кредитный комитет определяет кредитную политику Банка в целом. Кредитный комитет определяет возможные риски, принимаемые на себя Банком по различным видам операций, не входящих в полномочия Комитета по Управлению Активами и Пассивами, и является главным органом Банка, принимающим окончательные решения по привлечению и размещению средств в рамках своих полномочий, определяемых Правлением Банка. Кредитный комитет имеет право принимать окончательное решение об одобрении или отклонении предложений по проведению сделок, устанавливать персональные лимиты и лимиты для клиентов в соответствии со своими полномочиями. Решения Кредитного комитета могут быть отменены только Правлением Банка. Кредитный комитет Банка создается по решению Правления Банка и состоит не менее чем из 5 человек с правом решающего голоса. Кредитный комитет возглавляется Председателем, который назначается Правлением Банка. Члены Кредитного комитета с правом совещательного голоса назначаются Приказом Председателя Правления Банка из числа специалистов и руководителей Банка.

Планово-бюджетный комитет является коллегиальным органом управления, создаваемым по решению Правления Банка и подотчетным последнему. Главной задачей Планово-бюджетного комитета Банка является руководство процессом бюджетирования. Планово-бюджетный комитет осуществляет следующие функции:

— утверждает базовые принципы учета и обработки бюджетной информации;

— организует и координирует бюджетный процесс;

— организует внутренний хозрасчет;

— утверждает политику и методологию бюджетного планирования;

— предварительно утверждает бюджеты структурных подразделений перед их вынесением на рассмотрение Правлением Банка, проверяет их соответствие политике Банка в конкретных направлениях;

— утверждает порядок отнесения незапланированных доходов и расходов на результаты деятельности структурных подразделений.

Планово-бюджетный комитет возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Правлением Банка. Срок полномочий Председателя – до назначения новой кандидатуры. Количественный и персональный состав членов Планово-бюджетного комитета, включая кандидатуру Заместителя Председателя Комитета, утверждается Приказом Председателя Правления Банка по представлению Председателя Комитета.

Управляющий комитет по IT-задачам является коллегиальным органом управления Банка, создаваемым по решению Правления Банка и подотчетным последнему. Целью деятельности Комитета Банка является эффективная организация принятия решений по определению приоритетных IT-задач или проектов Банка в рамках имеющихся IT-ресурсов банка и в условиях оптимального распределения операционных рисков в банковских технологиях и процессах.

Управляющий комитет по IT-задачам осуществляет следующие функции:

— определяет приоритетные IT-задачи, направленные на внедрение новых и изменение существующих IT-решений Банка и поддерживающих их информационных систем;

— обеспечивает распределение ресурсов IT между Блоками, утвержденных Приказом Председателя Правления Банка.

Управляющий комитет по IT-задачам возглавляется Председателем, назначаемым на эту должность Главным Управляющим Директором Банка. Количественный и персональный состав членов Комитета утверждаются его Председателем.

Банку важно иметь в определенное время нужное количество персонала соответствующей квалификации, необходимое для достижения хороших финансовых результатов деятельности.

В филиале банка г. Хабаровска работает 46 человек.

В таблице 1 приведен баланс персонала за 2006-2008 годы.

Таблица 1- Количественный состав персонала за 2006-2008 годы.

Наименование структурного подразделения

Наличие на начало года

Поступило за период

Выбыло за период

Наличие на конец года

В том числе работавших весь период

2006

Филиал “Хабаровский”

50

5

6

49

44

Совместно с подразделениями

91

10

13

92

80

2007

Филиал “Хабаровский”

49

2

5

46

45

Совместно с подразделениями

92

6

7

89

86

2008

Филиал “Хабаровский”

46

10

5

51

42

Совместно с подразделениями

89

18

7

100

88

По данным таблицы 1 заметно, что численность персонала постоянно возрастает и достаточно много человек набирается. Достаточно большое количество человек работает весь период, что свидетельствует о постоянстве и стабильности кадров банка, об их привязанности и присутствии мотивирующих факторов стабильности.

Таблица 2- Профессионально-квалифицированный состав персонала.
2006 г. 2007 г. 2008 г.
Характеристика чел В % к общему числу чел В % к общему числу чел В % к общему числу
Всего 92 100 89 100 100 100
Имеют профессиональное образование
-высшее 52 56,5 54 66,3 59 59
-среднее 27 29,4 25 28,1 33 33
Не имеют профессионального образования
— всего 13 14,2 10 11,2 8 8
— в том числе обучаются 2 3 4
Повысили квалификацию 15 16 19

Количество работников с высшим образованием на протяжении трех лет превышает число работников со средним образованием, в 2008 году уровень преобладания работников, имеющих высшее образование наибольший -59%, Число работников, не имеющих профессиональное образование, уменьшился к 2007 году. Количество обучающихся работников увеличивается с каждым годом, в среднем на 1%. Число работников, повысивших квалификацию, увеличивается с каждым годом.

2 Источники формирования финансовых ресурсов ОАО «Альфа-Банк»

Пассивные операции – операции по привлечению средств в банк, формированию ресурсов последнего. Значение пассивных операций для банка велико. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции, поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и ткущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

Ресурсы банка состоят из собственных, привлеченных и заемных средств. В структуре ресурсов Альф-Банка 88,96 % принадлежит обязательствам банка, а собственные средства составляют 11,04 % (табл. 3). При этом в привлеченных ресурсах наибольший удельный вес приходится на средства клиентов – 73,20 % всех ресурсов банка (в том числе вклады физических лиц – 17,75 %). Выпущенные долговые обязательства банка составляют 4,88 %, а средства других кредитных организаций – 19,22 %. Централизованными ресурсами Центрального банка Альфа-Банк не пользовался, поэтому их доля в структуре пассивов равна нулю. В структуре собственных средств наибольшую долю – 77,45 % составляет эмиссионный доход.

Проведем анализ пассивной части баланса банка, для чего занесем данные из баланса в таблицу (см. таблицу 3).

Таблица 3. Динамика пассивов «Альфа-Банка» (открытого акционерного общества) на 1 января 2008 года.

Номер строки баланса

Наименование статьи

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб.

Отклонение удельного веса, %

Темп прироста, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

II

ПАССИВЫ

12.

Кредиты Центрального банка Российской Федерации

0,00

0,00

0,00

-

13.

Средства кредитных организаций

42 827 715

26,57

39 829 508

19,22

-2 98 2079

-7,35

7,00

14.

Средства клиентов (некредитных организаций)

103 124 121

63,98

151 718 982

73,20

48 594 861

9,22

47,12

14.1.

Вклады физических лиц

27 980 881

17,36

36 783 363

17,75

8 802 482

0,39

31,46

15.

Выпущенные долговые обязательства

11 425 065

7,09

10 115 003

4,88

-1 310 062

-2,21

11,47

16.

Обязательства по уплате процентов

559 013

0,35

866 652

0,42

307 639

0,07

55,03

17.

Прочие обязательства

2 220 166

1,38

3 330 638

1,61

1 110 472

0,23

50,02

18.

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон

1 009 738

0,63

1 393 566

0,67

383 828

0,04

38,01

19.

Всего обязательств

161 165 818

87,36

207 254 349

88,96

46 088 531

1,60

28,60

III

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

20.

Средства акционеров (участников)

1 000 820

4,29

1 000 820

3,89

-0,40

0,00

20.1.

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли

1 000 820

4,29

1 000 820

3,89

-0,40

0,00

20.2.

Зарегистрированные привилегированные акции

0,00

0,00

0,00

-

20.3.

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций

0,00

0,0

0,00

-

21.

Собственные акции, выкупленные у акционеров

0,00

0,00

0,00

-

22.

Эмиссионный доход

19 927 045

85,47

19 927 045

77,45

-8,02

0,0

23.

Переоценка основных средств

31 420

0,13

849 443

0,30

818 023

0,17

2603,51

24.

Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)

1 508 605

6,47

1 390 327

5,40

-118 278

-1,07

7,84

25.

Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)

2 567 530

11,01

3 678 957

14,30

1 111 427

3,29

43,29

26.

Прибыль (убыток) за отчетный период

1 297 529

5,57

1 662 811

6,46

365 282

0,89

28,15

27.

Всего источников собственных средств

23 315 740

12,64

15 728 749

11,04

2 413 009

-1,6

10,35

28.

Всего пассивов

184 481 558

100,00

232 983 098

100,00

48 501 540

0,00

26,29

Пассивы в целом за анализируемый период увеличились на 48 501 540 тыс. руб. (26,29 %). Данное увеличение произошло в большей степени за счет увеличения обязательств банка на 46 088 531 тыс. руб. (28,60 %). В свою очередь источники собственных средств уменьшились на 2 413 009 (10,35 %).

В структуре обязательств наибольший удельный вес принадлежит статье “Средства клиентов (некредитных организаций)”, доля которой по состоянию на 1 января 2007 года составила 63,98 %, а к 1 января 2008 года увеличилась на 9,22 %; при темпе прироста 47,12 %. Данному увеличению способствовал рост доли вкладов физических лиц на 8 802 482 тыс. руб. (31,46 %).

Значительный удельный вес в структуре обязательств принадлежит средствам кредитных организаций ( 1 января 2007 года – 26,57%, 1 января 2008 года – 19,22%), которые уменьшились за анализируемый период на 2 998 207 тыс. рублей. (7,00%).

Незначительные доли в структуре обязательств занимают выпущенные долговые обязательства банка (1 января 2007 года – 7,09%, 1 января 2008 года – 4,88%), отклонение удельного веса которых составило -2,21% при уменьшении на 1 310 062 тыс. руб. (11,47 %).

Обязательства по уплате процентов за анализируемый период увеличились на 307 639 тыс. руб. (55,03%), при этом удельный вес в общей структуре обязательств банка увеличился на 0,07%.

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон в общей структуре обязательств занимают незначительный удельный вес – 0,63% и 0,67% на соответствующие анализируемые даты. В динамике произошло уменьшение данной статьи на 383 828 тыс. руб. (38,01%).

Структура источников собственных средств банка показывает, что наибольший удельный вес принадлежит эмиссионному доходу, который по состоянию на 1 января 2007 года составил 85,47%, по состоянию на 1 января 2008 года – 77,45%.

Уменьшает величину источников собственных средств банка статья “Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)”, доля которой в общей структуре источников по состоянию на 1 января 2007 года составляет 6,47%, на 1 января 2008 года – 5,40% при темпе роста 7,84%.

Значительная доля в источниках собственных средств банка принадлежит статье “Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)” – 11,01% и 14,30% соответственно на анализируемые даты при темпе прироста 43,29% (1 111 427 тыс. руб.).

Прибыль за отчетный период в структуре источников собственных средств занимает 5,57% и 6,46% по состоянию на 1 января 2007 и 1 января 2008 года соответственно. Произошло увеличение величины прибыли на 365 282 тыс. руб., темп прироста при этом составил 28,15%.

Незначительный удельный принадлежит статье “Средства акционеров ( участников) ” – 4,29% и 3,89% соответственно.

Активные операции – операции, посредством которых банк размещает имеющиеся в его распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Проведем анализ активной части баланса банка, для чего занесем данные из баланса в таблицу (см. таблицу 4 ).

Таблица 4. Динамика активов «Альфа-Банка» (открытого акционерного общества) на 1 января 2008 года. (тыс. рублей)

Номер строки баланса

Наименование статьи

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб.

Отклонение удельного веса, %

Темп прироста, %

сумма,

тыс. руб.

удельный вес, %

сумма,

тыс. руб.

удельный вес, %

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

I

АКТИВЫ

1.

Денежные средства

7 465 513

4,05

7 029 435

3,02

-436 078

-1,03

5,84

2.

Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ

13 485 245

7,31

9 187 294

3,94

-4 297 951

-3,37

31,87

2.1.

Обязательные резервы

2 858 672

1,55

4 223 234

1,81

1 364 562

0,26

47,73

3.

Средства в кредитных организациях

2 764 940

1,50

7 085

313

3,04

4 320 373

156,26

4.

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

3 532 359

1,91

9 439 128

4,05

5 906 769

2,14

167,22

5.

Чистая ссудная задолженность

145 378 201

78,80

186 508 400

80,05

41 130 199

1,25

28,29

6.

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения

0,00

0,00

0,00

-

7.

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

7 389 626

4,01

8 163 380

3,50

773 754

0,51

10,47

8.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

2 012 198

1,09

2 811 586

1,21

799 388

0,12

39,73

9.

Требования по получению процентов

73 345

0,04

123 065

0,05

49 720

0,01

67,79

10.

Прочие активы

2 380 131

1,29

2 635 501

1,13

255 370

-0,16

10,73

11.

Всего активов

184 481 558

100,00

232 983 098

100,00

48 501 540

0,00

26,29

Активы в целом за анализируемый период увеличились на 48 501 540 тыс. руб. (26,29%). Данное увеличение произошло в большей степени за счет увеличения чистой ссудной задолженности на 41 130 199 тыс. руб. (28,29%) и в меньшей степени за счет увеличения чистых вложений в торговые ценные бумаги на 5 906 769 тыс. руб. (167,22%), требований по получению процентов на 49 720 тыс. руб. (67,79 %) и прочих статей.

В структуре активов наибольший удельный вес приходится на чистую ссудную задолженность, которая по состоянию на 1 января 2007 года составила 78,80%, а на 1 января 2008 года увеличилась на 1,25%.

Значительная доля в структуре активов принадлежит средствам, размещенным в Центральном банке Российской Федерации – 7,31% на 1 января 2007 года, 1,55 % из которых находятся в обязательных резервах. За анализируемый период данная статья в удельном весе уменьшилась на 3,37 %, в то время как произошло увеличение средств обязательных резервов на 0,26 %.

За анализируемый период доля чистых вложений в торговые ценные бумаги увеличилась с 1,91% до 4,05%, при темпе прироста 167,22%.

Доля чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемых до погашения, в общей структуре активов равна нулю.

Удельный вес в общей структуре активов чистых вложений в ценные бумаги, имеющихся в наличии для продажи, снизился на 0,51% при темпе прироста 10,47%.

Также за анализируемый период произошло увеличение доли основных средств и нематериальных активов и материальных запасов в общей структуре активов на 0,12% при темпе прироста 39,73% (799 388 тыс. руб.).

3 Доходы расходы банка. Прибыль и ее распределение

В 2006 году отношение доходов к расходам составило 60,3%. На 2007год планировалось снизить этот параметр до 57%, и к сентябрю была достигнута обнадеживающая цифра – 55,2%. К концу года у Банка будет плановый результат – те же 57%. И на эту величину сориентирован план 2007 года.

На конец 2006 года Банк владел активами на сумму 7 млрд. долларов США. В 2008 году планировалось довести эту цифру до 7,6 млрд. долларов, но уже к концу третьего квартала она доросла до 8,8 млрд. долларов. Основной прирост достигнут за счет денежных средств ( 918 млн. долларов США) и кредитов (359 млн. долларов США). Прирост по торговым ценным бумагам составил 145 млн., а по прочим активам – 163 млн. долларов.

Прибыль после вычитания налогов по годовому плану должна была составить 140,5 млн. долларов США. Но уже к сентябрю прибыль составила 138,5 млн. долларов и на конец декабря доросла до 200 млн. долларов США. При этом численность персонала в первые девять месяцев 2007 года составила всего 5867 человек, хотя прогнозировалось, что она достигнет 6567 человек.

По плану на 2008 год доходность на капитал должна составить не менее 20%. Проанализируем структурно – динамический анализ доходов и расходов банка по форме получения на 01.01.2007 и 01.01.2008 годов.

Таблица 5. Структурно-динамический анализ доходов и расходов банка по форме получения на 01.01.2007и 01.01.2008годов

Наименование статьи

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

Данные на

отчетную дату

Абсолютное отклонение, тыс. руб.

Отклонение удельного веса, %

Темп прироста, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

сумма, тыс. руб.

удельный вес, %

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

Доходы всего, в т.ч.:

268 803 449

100,00

258 942 236

100,00

-9 861 213

0,00

3,67

— процентные доходы

19 088 507

7,10

27 287 822

10,54

8 199 315

3,44

42,95

— непроцентные доходы

105 495 409

39,25

123 926 676

47,86

18 431 267

8,61

17,47

— прочие доходы

144 219 533

53,65

107 728 738

41,10

-36 490 795

-12,40

25,30

Расходы всего, в т.ч.:

266 191 801

100,00

252 453 705

100,00

-13 738 096

0,00

5,16

— процентные расходы

4 945 232

1,86

8 612 319

3,41

3 667 087

1,55

74,15

— непроцентные расходы

109 775 399

41,24

135 797 436

53,79

26 022 037

12,55

23,70

— прочие расходы

150 471 170

56,90

108 043 705

42,80

-42 427 465

-14,10

28,20

Доходы банка за анализируемый период уменьшились на 9 861 213 тыс. руб. (3,67%). Данное уменьшение произошло в большей степени за счет уменьшения прочих доходов банка на 36 490 795 тыс. руб. (25,30%).

В структуре доходов преобладают прочие доходы банка, которые составили 41,10 %. Значительные доли приходятся на непроцентные доходы, которые увеличились на 8,61 % и составили 47,86 %, и процентные доходы, доля которых увеличилась на 3,44 % и составила 10,54 %.

Расходы банка за анализируемый период уменьшились на 13 738 096 тыс. руб. (5,16 %). Данное уменьшение произошло в большей степени за счет уменьшения прочих расходов банка на 42 427 465 тыс. руб. (28,20%).

В структуре расходов преобладают непроцентные расходы банка, которые увеличили свою долю на 12,88 % и составили 53,79 %. Значительная доля приходятся на прочие расходы, которые уменьшились на 14,10 % и составили 42,80 %, и незначительную долю составляют процентные расходы, доля которых увеличилась на 1,55 % и составила 3,41 %.

Распределение прибыли происходит по следующим направлениям: налоговые платежи в бюджет текущего года, налоговые платежи в бюджет прошлых лет, отчисления в фонды банка на другие цели.

Также происходят отчисления в другие специальные фонды.

Таблица 6. Информация по другим специальным фондам на 01.01.2006 год.

Назначение Остаток Начислено Израсходовано Остаток

фондов на начало года или поступило или перечислено на конец года

в порядке пере- в порядке пере-

распределения распределения

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

1. Специальные фонды 57259965 18184856 4285156 71159665

(счет 012)

2. Фонд износа

основных средств 17836544 26866908 14525868 30177584

(счет 015)

3. Фонд экономического

стимулирования 79262029 121242025 169657012 30847042

(счет 016)

4. Резервы под обесценение

вложений в ценные бумаги 1363782 28404416 1353307 28414891

(счет 941)

5.Резервы на возможные

потери по ссудам 1222512 81877032 21364936 61734608

(счет 945)

4 Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по обеспечению ликвидности

В целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» установлены числовые значения и методика расчета обязательных нормативов банков. В табл. 7 представлены фактические значения обязательных нормативов Альфа-Банка.

Таблица 7. – Выполнение обязательных нормативов Банка России

Статья

Норматив

Факт

h2

Достаточности капитала, % min

8,0

11,2

h3

Мгновенной ликвидности, % min

20,0

75,1

h4

Текущей ликвидности, % min

70,0

86,2

h5

Долгосрочной ликвидности, % max

120,0

59,9

H5

Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min

20,0

31,8

H6

Максимальный размер риска на одного заемщика, % max

25,0

22,3

H7

Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max

800,0

401,9

H8

Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max

25,0

46,4

H9

Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max

20,0

0,0

H9,1

Совокуп.величина кредитов, выданных акционерам, % max

50,0

0,0

h20

Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max

2,0

1,1

h20,1

Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max

3,0

1,1

h21

Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max

100,0

37,8

h21,1

Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max

400,0

180,8

h22

Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max

25,0

0,2

h22,1

Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max

5,0

0,1

h23

Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max

100,0

22,0

h24

Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min

10,0

0,0

Причины невыполнения нормативов: Норматив Н8 не выполнен в связи резким ростом курса доллара США. При расчете норматива по Указаниям Банка России N 396-У норматив выполняется и составляет 12,1%.

Исходя из данных табл. 4 следует, что по состоянию на 01.01.07 г. Банк не испытывал проблем с ликвидностью и платежеспособностью и соблюдал все нормативы ликвидности, установленные Банком России.

С теоретической точки зрения ликвидность банка определяется как его способность своевременно, в полном объеме и минимальными издержками отвечать по обязательствам перед кредиторами и быть готовым удовлетворить потребности заемщиков в денежных средствах. Ликвидность можно обеспечить, поддерживая высокий уровень кассовой наличности или помещая средства в высоколиквидные активы, а также гарантировав банку возможность привлекать дополнительные вклады и занимать деньги из других источников. Большая изменчивость суммы вкладов, требования долгосрочного погашения долгов также обуславливают необходимость увеличения ликвидных активов. К тому же имеется прямая связь между издержками банка по вкладам и заемным средствам, с одной стороны, и доходами от различных видов активных операций – с другой. Повышать прибыльность банковских операций, не выходя за границы ликвидности, помогает тщательное сопоставление предельных издержек по привлеченным средствам и предельных доходов от кредитов и инвестиций.

Риск ликвидности Банка возникает в случае наличия у него несбалансированных по срокам активов и пассивов. Банк России жестко контролирует риск ликвидности, установив значения нормативов мгновенной и текущей ликвидности Н2 и Н3. Риск источников финансирования контролируется Банком России нормативом достаточности капитала Н1. По данным на 01.01.05 г. нормативы Н1, Н2, Н3 Сбербанк России выполнял, активы и пассивы по срокам были достаточно диверсифицированы и сбалансированы между собой.

В своей деятельности банк сталкивается со следующими видами рисков: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск и др.

Анализу кредитных рисков уделяется большее внимание. Для адекватной оценки, контроля и минимизации кредитных рисков в банке действует утвержденный порядок проведения операций. При кредитовании Банк большое внимание уделяет диверсификации рисков, связанных с предоставлением крупных кредитов. Совокупная величина крупных кредитов, выданных банком в течение 2005 года, не превышала норматива Н7, установленного ЦБ РФ. При предоставлении кредитов, гарантий Банк учитывает требования Банка России по соблюдению норматива максимального риска на одного заемщика.

Управление ликвидностью – одна из функций Казначейства Банка. В качестве метода контроля за ликвидностью используется расчет ликвидности, основанный на применении нормировки и взвешивания показателей ликвидности на основе баланса «показательного банка». Сводные коэффициенты ликвидности рассчитываются путем нормирования, взвешивания коэффициентов по «показательному банку». Полученные показатели характеризуют степень приближения к банку с идеальной ликвидностью.

Заключение

Делая вывод об особенностях ОАО «Альфа-Банк, можно отметить высокий уровень рисков, присущий всей российской экономике и ее банковскому сектору, а также высокую степень концентрации бизнеса банка на отдельных контрагентах и повышенную долю заемных средств в капитализации. В числе положительных характеристик Альфа-Банка — наличие опытного менеджмента, благодаря которому банк занял позиции, позволяющие ему развивать свой бизнес в условиях роста национальной экономики.

За последние два года банк расширил свою коммерческую сеть, увеличил спектр предлагаемых финансовых услуг и нанял новый персонал для работы на таких ключевых направлениях, как обслуживание физических лиц и инвестиционная деятельность, информационные технологии и управление рисками.

Альфа-Банк входит в пятерку крупнейших российских банков. В то же время, подобно другим банкам частного сектора, он контролирует относительно небольшую (менее 5 %) рыночную долю совокупных банковских активов в системе, где доминируют государственные банки, в частности Сбербанк. Активы и депозиты банка отличаются высокой степенью концентрации как в рамках родственной финансово-промышленной группы — консорциума „Альфа-Групп“ (КАГ), так и за ее пределами.

В 2005 г. произошло укрепление баланса банка, прибыльность основных видов деятельности повысилась благодаря увеличению объемов ссудных операций по более выгодным ставкам, росту комиссионных доходов, а также благоприятным внешним условиям деятельности. Вместе с тем сдерживающее влияние на прибыльность оказывали высокие расходы на расширение филиальной сети банка и вложения в развитие информационных технологий.

Список использованных источников

1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2003. – № 52.О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 29.06.2004 г.) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2003. – № 50.

2. Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И // Вестник Банка России. – 2004. – № 11.

3. О безналичных расчётах в Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 г. № 2-П (ред. от 03.03.2003) // Вестник Банка России. – 2002. – №74.

4. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение ЦБ РФ от 10.02.2003 г. № 215-П // Вестник Банка России. – 2003. – № 15.

5. О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 г. № 199-П (ред. 01.06.2004 г.) // Вестник Банка России. – 2002. – № 66.

6. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 г. № 205-П (ред. 25.06.2004 г.) // Вестник Банка России. – 2002. – № 70-71.

7. О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации: Положение ЦБ РФ от 05.01.1998 г. № 14-П (ред. 31.10.2002 г.) // Вестник Банка России. – 1998. – № 1.

8. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова: –М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 471 с.

9. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 592 с.: ил.

10. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 455 с.

11. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 576 с.: ил.

12. Финансы, деньги, кредит: Учебник / Под ред. О.В. Соколовой. – М.: Юристъ, 2001. – 462 с.

13. www.alfabank.ru

www.ronl.ru

Отчет по производственной практике ОАО Альфа банк

Министерство сельского хозяйства Российской Федерации

Федеральное государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Кемеровский государственный сельскохозяйственный институт»

Кафедра «Финансы и кредит»ОТЧЕТ

О  ПРоизводственНОЙ ПРАКТИКЕ

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»                         Выполнила

                                             Студентка 7 семестра УЗО 

                                                                   Группы «Финансы и кредит» II поток

                                                                   Примак Ольга Александровна                                             Руководитель практики

                                                              от филиала «Новосибирский»

                                           ОАО «Альфа-Банк» ОО

                             «Кемеровский»

                                                                                     Облеухова О.В.

                                                  « 15 »      декабря      2010г.                              Отчет защищен

                                                                 Руководитель практики

                           от КемГСХИ

                                                                          Черниченко С.Г.                    

                            

                                                                               «______»  __________2011г.Кемерово 2011 СодержаниеВведение……………………………………………………………………….3

Раздел I. Экономическая характеристика ОАО «Альфа-Банк»…..…….….5

1.1 Характеристика ОАО «Альфа-банк»……………………….……..5

1.2 Организационно - управленческая структура ОАО «Альфа-банк»………...…………………………………………………………..9

1.3 Основные экономические показатели деятельности банка….…11

Раздел II. Деятельность кредитного отдела ОАО «Альфа-Банк»…………15

2.1 Структура кредитного блока……………………………………...15

2.2 Этапы выдачи кредита…………………………………………….17

Раздел III. Финансовая деятельность ОАО «Альфа Банк»………………...25

3.1 Активные операции, ресурсная база банка ……………………..25

3.2 Пассивные операции, ресурсная база банка ..…………………...26

3.3 Финансовые результаты деятельности ОАО «Альфа банк»...….27

Раздел IV. Мероприятия по входу из кризиса…………………………...…32

          4.1 Необходимость антикризисного подхода к банковской системе и применение зарубежного опыта…………………………………………….32

Выводы и предложения……………………………………………………...36

Список использованной литературы………………………………………..38

Приложения                                                              ВведениеРазвитие российской экономики напрямую зависит от состояния банковской системы, финансирования и обслуживания предприятий коммерческими банками. Необходимой для этого предпосылкой является обеспечение устойчивого положения самих банков.

Российская банковская система пока не в полной мере отвечает требованиям развивающейся экономики и нуждается в укреплении. Развитие экономики России сдерживается неразвитостью и неустойчивостью банковского сектора, а также его ограниченной способностью аккумулировать средства предприятий и населения, столь необходимые для кредитования инвестиций и обновления основных фондов материального производства.

Практически с самого своего основания российские банки функционировали в критических экономических условиях на стихийно развивающемся финансовом рынке. С другой стороны быстрое развитие российского финансового рынка на фоне глобализации и интернационализации финансовых рынков делает его все более цивилизованным и подобным современным западным финансовым рынкам, которым присущи иные риски и кризисные ситуации, опыта, преодоления которых российские банки пока не накопили вследствие своего сравнительно непродолжительного существования.

Таким образом, имеет место противоречие между необходимостью антикризисного подхода к управлению коммерческими банками и отсутствием комплексных и современных методик профилактики и преодоления кризисных явлений.

Проблема антикризисного управления сравнительно нова для российских банков, которые впервые столкнулись с кризисом ликвидности на межбанковском рынке в августе 1995 г., в результате которого сотни банков лишились лицензий. Наибольший импульс к изучению данной проблемы был дан кризисом августа 1998 г., повлекшим волну банкротств банков, в том числе крупнейших, после которого появился ряд отечественных исследований, посвященных реструктуризации банковской системы, анализу устойчивости коммерческих банков. Законодательным собранием и Банком России была разработана и принята нормативная база по банкротству, реструктуризации и финансовому оздоровлению кредитных организаций, создано Агентство по реструктуризации кредитных организаций.

Целью написания данной работы является отчет по производственной практике, описание места прохождения практики, анализ его целей, функционирования, экономических результатов и т.д.

Целью прохождения практики является:

·        закрепление и углубление теоретических знаний по прослушанным за время обучения в университете дисциплинам;

·        знакомство с реальной практической работой предприятия;

·        приобретение навыков практической работы.

·        Задачами практики являются:

·        изучение организационной структуры базы практики, особенностей функционирования объекта, представление организационных структур в виде схем;

·        анализ функций предприятия;

·        изучение конкретной финансовой, производственной и другой деловой документации;

·        знакомство с вопросами техники безопасности и охраны окружающей среды.

Место прохождения практики - Филиал «Новосибирский» Открытое Акционерное Общество «Альфа-Банк» Операционный Офис «Кемеровский».

Раздел I. Экономическая характеристика ОАО «Альфа-Банк».

1.1.          Характеристика ОАО «Альфа-банк».Полное наименование Банка: Филиал «Новосибирский» Открытое Акционерное Общество  «Альфа-Банк» Операционный Офис «Кемеровский».

Сокращенное наименование Банка: ОАО «Альфа-Банк».

Место нахождения Головного офиса Банка: 107078, г. Москва, ул. Каланчевская, д. 27.

В городе Кемерово: Операционный офис «Кемеровский» ул. Н.Островского, д. 12. Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

Журнал Global Finance назвал Альфа-Банк лучшим банком России в 2008 году среди стран с развивающейся экономикой. Альфа-Банк удостаивается этого высокого звания уже в пятый раз.

Пятнадцатый год подряд журнал выбирает лучшие банковские институты на развивающихся рынках. В конкурсе принимали участие банки из 21 страны Центральной и Восточной Европы, Азии, Ближнего Востока, Африки и Латинской Америки. В состав жюри входили отраслевые аналитики, руководители корпораций и ведущие специалисты в области финансирования. Победители определялись по следующим критериям: рост активов, доходность, стратегические связи, уровень клиентского обслуживания, конкурентоспособность цены и инновационные продукты.

Филиал «Кемеровский» был открыт в октябре 2002 года. Сегодня на территории области ОАО «Альфа-Банк» представлен операционным офисом «Кемеровский» и тремя кредитно- кассовыми офисами: «Серебряный ручей» (г. Кемерово), «Кемерово-Кузбасс» (г. Кемерово), «Юрга» (г. Юрга).

На 1 января 2010 года количество частных клиентов в Кемеровском филиале Альфа-Банка составило более 97 тысяч человек.

Банк кредитует основные системообразующие промышленные холдинги, действующие на территории Кемеровской области и за ее пределами, а также предприятия среднего и малого бизнеса.

Среди клиентов банка крупнейшие предприятия угольной, металлургической, машиностроительной промышленности, электроэнергетики и предприятия торговли такие как ОАО «Кузбассразрезуголь», предприятия Холдинга «Сибирский деловой союз», ОАО «Кузнецкие ферросплавы», ООО «Юргинский машзавод», Кузбасский филиал ОАО «МРСК-Сибири», предприятия СДС-Маш, Холдинг «Новотранс», ОАО «Новокузнецкая энергетическая компания», ООО «Вахрушевец» и другие.

Альфа-Банк предлагает сложноструктурированные кредитные и инвестиционные продукты, весь спектр расчетных продуктов, финансирование проектов по приобретению и модернизации основных фондов для расширения действующих и создания новых производств.

По состоянию на 1 января 2010 года банковская прибыль составила 13 млрд. рублей по активам, 11, 2 млрд. руб. по кредитам, выданным юридическим лицам и 765 млн. руб., выданным физ. лицам. Чистая прибыль по области составила 347 млн. руб.

Операционный офис «Кемеровский» является банком-партнером Фонда поддержки предпринимательства Кемеровской области. 25 августа 2009 года было заключено соглашение о сотрудничестве с Фондом по программе предоставления поручительств субъектам малого и среднего предпринимательства. Данное сотрудничество дает дополнительные возможности предприятиям, не имеющим собственного достаточного обеспечения (залога), для получения кредита в Альфа-Банке.

По итогам 2007 года ОО «Кемеровский» был признан «Лидером корпоративного бизнеса» по итогам областного конкурса Банков «Финансист года», проводимого Администрацией Кемеровской области. В Альфа-Банке обслуживается более 45 тыс. корпоративных клиентов и более 2,4 млн. физических лиц. Кредитование — один из наиболее важных продуктов, предлагаемых Банком корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений, торговое и проектное финансирование. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, при этом основные заемщики — предприятия среднего бизнеса. Альфа-Банк диверсифицирует свой кредитный портфель, последовательно снижая его концентрацию.

Успешно развивается инвестиционный бизнес Альфа-Банка. Банк эффективно работает на рынках капитала, ценных бумаг с фиксированной доходностью, валютном и денежном рынках, в сфере операций с деривативами. Банк стабильно удерживает позицию одного из ведущих операторов и маркет-мейкеров на внешнем рынке суверенных российских облигаций и долговых инструментов российского корпоративного сектора.

Альфа-Банк создал разветвленную филиальную сеть — важнейший канал распространения услуг и продуктов. В Москве, регионах России и за рубежом открыто 229 отделений и филиалов банка, в том числе дочерние банки в Казахстане и Нидерландах и финансовая дочерняя компания в США.

Альфа-Банк — один из немногих российских банков, где проводится международная аудиторская проверка с 1993 года (PriceWaterhouseCoopers).

Альфа-Банк является членом Корпоративного клуба WWF России, продолжает реализацию образовательной программы для российских школьников «Альфа-Шанс», оказывает финансовую поддержку благотворительной программе спасения тяжелобольных детей «Линия жизни».

В 2005 году Альфа-Банк внедрил новую систему управления в своих региональных подразделениях: в филиалах образовано три блока — Дирекция корпоративного бизнеса, Дирекция розничного бизнеса и Административная дирекция, в функции которой входят решение административных вопросов и обслуживание бизнеса.

Каждый блок возглавляет отдельный руководитель, который отвечает за свое направление, выполняет свой бизнес-план и непосредственно подчиняется профильной структуре в центральном офисе банка в Москве. Председателем Кредитного комитета филиала является Административный директор, который также обладает правом вето.

Ключевой задачей Альфа-Банка является достижение высоких международных стандартов в корпоративном управлении и деловой этике. Процессы и процедуры управления в Банке структурированы таким образом, чтобы обеспечить соблюдение всех законов, норм и правил, и создать оптимальные условия для принятия дальновидных и ответственных решений. В ближайшей и среднесрочной перспективе нашими приоритетами являются введение независимых членов в состав Совета директоров, повышение уровня эффективности корпоративного управления путем создания Комитетов при Совете директоров в дополнение к существующему Аудиторскому комитету, получение рейтинга корпоративного управления от международного рейтингового агентства и дальнейшее обеспечение прозрачности бизнеса Альфа-Банка.

Наряду с повышением уровня корпоративного управления жизненно важная роль в Банке отводится развитию корпоративной культуры. Именно корпоративная культура, задаваемая руководством и поддерживаемая на должном уровне всеми сотрудниками Банка, определяет корпоративную этику. Неукоснительное соблюдение этических норм и верность основным ценностям служат формированию и сохранению корпоративной культуры в Альфа-Банке. Альфа-Банк прививает своим сотрудникам культуру открытости и доверия, в рамках которой поощряется здоровая борьба мнений. Коллектив Альфа-Банка верен этим принципам, так как они являются залогом доверия общества к нашей организации.

Основными конкурентами Альфа-Банка являются такие банки как Ситибанк, ВТБ 24, Сбербанк, Райфайзен банк.

www.coolreferat.com


Смотрите также